Sind 401(k)-Beiträge steuerlich absetzbar?

Beiträge zu qualifizierten Altersvorsorgeplänen wie traditionellen 401(k)-Plänen werden auf Vorsteuerbasis geleistet, wodurch sie von Ihrem steuerpflichtigen Einkommen abgezogen werden und somit die Steuern, die Sie für das Jahr zahlen, reduziert werden.

Es gibt Grenzen, wie viel Sie steuerfrei zu einem solchen Plan beitragen können. Für 2020 und 2021 liegt das Jahreslimit bei 19.500 US-Dollar. Diejenigen, die 50 oder älter sind, können fast immer – dies ist bei 98 % der Pläne zulässig –jedes Jahreinen zusätzlichen Nachholbeitrag von 6.500 USD leisten. Sie können den Nachholbeitrag sogar mit 49 Jahren leisten, sofern Sie vor Ablauf des Kalenderjahres 50 Jahre alt werden.

Wie 401(k)-Beiträge Ihre Steuern senken

Da die Planbeiträge Ihr steuerpflichtiges Einkommen schmälern, sollten Ihre Steuern für das Jahr entsprechend Ihrer Steuerklasse um den Beitragsbetrag multipliziert mit Ihrem Grenzsteuersatz reduziert werden.

Je höher Ihr Einkommen und damit Ihre Steuerklasse ist, desto größer ist die Steuerersparnis durch die Einzahlung in einen Plan. Nehmen wir zum Beispiel einen Einzelverdiener, der 208.000 USD pro Jahr verdient und außerdem jährlich 5.000 USD zu einem Plan beiträgt. Mit ihrem Einkommen fallen sie in die Steuerklasse von 35% für 2020.

Ihre Steuerersparnis aus dem Beitrag beträgt daher 5.000 USD multipliziert mit 35% oder 1.750 USD. Derselbe Beitrag von 5.000 US-Dollar bringt unserem Gutverdiener dann 650 US-Dollar mehr an Steuerersparnissen als dem zuvor genannten 55.000-Dollar-Jahresverdiener.

Beachten Sie jedoch, dass bei der Wahl der Roth 401(k) -Option, sofern Ihr Arbeitgeber diese anbietet, Ihre Beiträge Ihr steuerpflichtiges Einkommen nicht mindern. Stattdessen werden Ihre Beiträge mit dem Einkommen nach Steuern geleistet. Wenn Sie Ihre Beiträge im Ruhestand abheben, müssen Sie diese Ausschüttungen jedoch nicht versteuern.

Verteilungen von einem 401(k)

Natürlich entgehen Sie nicht für immer Steuern auf Ihre 401(k)-Beiträge, nur bis Sie sie aus dem Plan zurückziehen. Wenn Sie dies tun, müssen Sie auf die Entnahmen oder „Ausschüttungen“ Einkommensteuer zu Ihrem zu diesem Zeitpunkt geltenden Steuersatz zahlen. Wenn Sie Geld abheben,wenn Sie als 59 ½ jünger sind, werden Sie wahrscheinlich eine zahlen frühzeitiges Ausscheiden Strafe von 10% des Betrags als auch.

Es besteht jedoch die Möglichkeit, dass Sie weniger bezahlen, um im Ruhestand Geld aus dem Plan abzuheben, als Sie dies getan haben, als Sie die Beiträge geleistet haben. Das liegt daran, dass Ihr Einkommen (und der Steuersatz) bis dahin wahrscheinlich im Vergleich zu Ihren Arbeitsjahren gesunken sind.

Nehmen wir zum Beispiel an, unser Gutverdiener geht in den Ruhestand und beginnt, jährlich 5.000 US-Dollar aus seinem Plan abzuheben, um die 75.000 US-Dollar aufzustocken, die er jährlich von der Sozialversicherung und anderen Einkommensquellen für den Ruhestand erhält. Mit einem Einkommen von 80.000 US-Dollar pro Jahr würden sie in der Steuerklasse von 25 % liegen und 1.250 US-Dollar für diese Planabhebungen zahlen. Das sind 500 US-Dollar weniger Steuern als die 1.750 US-Dollar, die sie gezahlt hätten, wenn sie nicht den ursprünglichen Beitrag von 5.000 US-Dollar zum Plan geleistet und stattdessen Steuern auf dieses Geld gezahlt hätten, um es für andere Zwecke zu verwenden. (In diesem Szenario hätten sie die Verwendung dieser 500 USD in den folgenden Jahren auch nicht genossen, einschließlich der möglichen Investition in noch größere Gewinne.)

Qualifizierte Altersvorsorgepläne erfordern diese steuerliche Behandlung nicht nur von Entnahmen, sondern auch von den ursprünglichen Einlagen auf das Konto. Eventuell mit den Einlagen in den Jahren zwischen der Einlage und ihrer Ausschüttung erzielte Kapitalerträge können ebenfalls mit der gleichen anwendbaren Einkommensteuer bezogen werden.

Dies kann dazu beitragen, dass die Maximierung Ihrer Beiträge zu einem Rentenkonto eine bessere Anlagestrategie ist, als Geld auf ein reguläres Brokerkonto zu leiten. Das liegt daran, dass Sie in den Jahren vor dem Ruhestand mehr Kapital für sich arbeiten können, wenn Sie die Steuer auf Ihre Kontobeiträge auslassen.

Zum Beispiel könnte eine Person in der Steuerklasse von 25 % mit 20 Jahren bis zur Pensionierung entweder 400 US-Dollar vor Steuern pro Monat in einen 401(k)-Plan einzahlen oder den gleichen Gewinnbetrag auf ein Maklerkonto umleiten. Die letztere Option würde nur einen monatlichen Beitrag von 300 US-Dollar ergeben, nachdem eine Steuer von 25 % auf die 400 US-Dollar Einkommen gezahlt wurde. Die zusätzlichen 100 USD pro Monat aus der Option 401 (k) erhöhen nicht nur die Beiträge, sondern erweitern das Notgroschen weiter, indem sie ein größeres Gleichgewicht aufweisen, bei dem sich die Einnahmen über Jahrzehnte summieren können.

Der Unterschied zwischen den Szenarien könnte auf lange Sicht Zehntausende betragen.