Verrentung

Was ist Verrentung?

Annuitization ist der Prozess eine der Umwandlung Rente Investitionen in eine Reihe von regelmäßigen Ertragszahlungen. Renten können für einen bestimmten Zeitraum oder lebenslänglich verrentet werden. Rentenzahlungen können nur an den Rentenempfänger oder an den Rentenempfänger und einen überlebenden Ehegatten in einer Lebensgemeinschaft gezahlt werden. Annuitants können dafür sorgen, dass die Begünstigten nach ihrem Tod einen Teil des Annuitätssaldos erhalten.

Verrentung verstehen

Das Konzept der Rentenversicherung reicht Jahrhunderte zurück, aber Lebensversicherungsunternehmen haben es im 19. Jahrhundert in einem öffentlich angebotenen Vertrag formalisiert.

Einzelpersonen können einen Vertrag mit einer Lebensversicherungsgesellschaft abschließen, der den Austausch eines Kapitalbetrags gegen das Versprechen regelmäßiger Zahlungen für einen bestimmten Zeitraum oder für die Lebenszeit des Rentenempfängers beinhaltet.

So funktioniert die Rentenversicherung

Nach Erhalt des Kapitalkapitals berechnet der Lebensversicherer die Höhe der Rentenauszahlung. Die Schlüsselfaktoren für die Berechnung sind das aktuelle Alter des Rentenempfängers, die Lebenserwartung und der voraussichtliche Zinssatz, den der Versicherer dem Rentensaldo gutschreiben wird. Der sich daraus ergebende Auszahlungssatz bestimmt die Höhe des Einkommens, das der Versicherer zahlt, wobei der Versicherer bis zum Ende der Zahlungsfrist den gesamten Rentensaldo zuzüglich Zinsen an den Rentenempfänger zurückerstattet hat.

Die Zahlungsfrist kann ein bestimmter Zeitraum oder die Lebenserwartung des Anlegers sein. Stellt der Versicherer fest, dass die Lebenserwartung des Anlegers 25 Jahre beträgt, ist dies die Zahlungsfrist. Der wesentliche Unterschied zwischen der Verwendung eines bestimmten Zeitraums und eines Lebenszeitraums besteht darin, dass der Lebensversicherer die Zahlungen bis zum Tod des Rentenempfängers fortsetzen muss, wenn der Rentenempfänger seine Lebenserwartung überschreitet. Dies ist der Versicherungsaspekt einer Leibrente, bei dem der Lebensversicherer das Risiko einer verlängerten Lebensdauer übernimmt.

Rentenzahlungen basierend auf einem Single-Leben

Die Rentenzahlungen auf Basis einer einzigen Lebensversicherung erlöschen mit dem Tod des Rentenempfängers und der Versicherer behält den Restbetrag der Rentenversicherung ein. Bei Zahlungen, die auf gemeinsamem Leben basieren, werden die Zahlungen bis zum Tod des zweiten Versicherten fortgesetzt. Wenn ein Versicherer ein gemeinsames Leben abdeckt, wird der Betrag der Annuitätenzahlung reduziert, um das Langlebigkeitsrisiko des zusätzlichen Lebens abzudecken.

Rentenempfänger können einen Begünstigten bestimmen, der den Rentensaldo durch eine Rückerstattungsoption erhält. Annuitants können Rückerstattungsoptionen für verschiedene Zeiträume auswählen, in denen der Begünstigte im Todesfall den Erlös erhält. Wenn beispielsweise ein Rentner eine Rückerstattungsoption für einen bestimmten Zeitraum  von 10 Jahren wählt, muss der Tod innerhalb dieses Zeitraums von 10 Jahren eintreten, damit der Versicherer die Rückerstattung an den Anspruchsberechtigten  auszahlen kann. Ein Rentenempfänger kann eine lebenslange Rückerstattungsoption wählen, aber die Länge des Rückerstattungszeitraums wirkt sich auf die Auszahlungsrate aus. Je länger der Rückerstattungszeitraum ist, desto niedriger ist die Auszahlungsrate.

Änderungen der Renten in Rentenkonten

Im Jahr 2019 verabschiedete der US-Kongress das SECURE Act, das Änderungen an den Pensionsplänen einschließlich der  Rentenpläne vornahm. Die gute Nachricht ist, dass die neue Regelung die Annuitäten tragbarer macht. Wenn Sie beispielsweise den Job wechseln, kann Ihre 401 (k) -Rente von Ihrem alten Job in den 401 (k) -Plan Ihres neuen Jobs übernommen werden.

Das SECURE Act beseitigte jedoch einige der rechtlichen Risiken für Pensionspläne. Das Urteil schränkt die Möglichkeit von Kontoinhabern ein, den Rentenplan zu verklagen, wenn dieser die Rentenzahlungen nicht zahlt – wie im Falle einer Insolvenz. Beachten Sie, dass eine Safe-Harbor-Bestimmung des SECURE Act verhindert, dass Rentenpläne (und nicht Rentenanbieter) verklagt werden.

Der SECURE Act beseitigte auch die Streckungsregelung für diejenigen Begünstigten, die eine IRA erben. In den vergangenen Jahren ein Empfänger eines IRA könnte  ausstrecken  die  erforderlichen Mindestverteilungen,  die Steuerlast zu strecken sich von der IRA über ihre Lebensdauer, die geholfen haben.

Mit der neuen Regelung müssen nichteheliche Begünstigte alle Gelder der geerbten IRA innerhalb von 10 Jahren nach dem Tod des Eigentümers verteilen. Es gibt jedoch Ausnahmen vom neuen Gesetz. Dieser Artikel ist keineswegs eine umfassende Überprüfung des SECURE Act. Aus diesem Grund ist es für Anleger wichtig, einen Finanzexperten zu konsultieren, um die neuen Änderungen bei Rentenkonten, Renten und ihren designierten Begünstigten zu überprüfen.