Nicht alle Altersvorsorgekonten sollten steuerlich latent sein
Millionen von Amerikanern im ganzen Land stecken Geld in alle Formen von Investment-Pensionskonten (IRAs), Renten und von Arbeitgebern gesponserten Pensionsplänen, sowohl qualifizierte als auch nicht qualifizierte. Die Steuerstundung, die diese Pläne und Konten bieten, ist in vielen Fällen schwer zu übertreffen, und die jetzt verfügbaren Roth IRAs und Roth 401 (k) können besonders effektiv sein, um das Einkommen nach Steuern zu schützen.
Es gibt jedoch Zeiten, in denen die auf Ausschüttungen von Altersversorgungsplänen fälligen Steuern höher sein können als die Steuern, die Sie auf nicht geschützte steuerpflichtige Investitionen schulden würden. In diesem Artikel werden wir untersuchen, wann es möglicherweise besser ist, Ihr Vermögen dem Steuermann auszusetzen, wenn Sie für den Ruhestand sparen.
Die zentralen Thesen
- Steuerpflichtige Investmentfonds und Anleihen eignen sich am besten für steuerlich latente Konten.
- Berücksichtigen Sie für steuerpflichtige Konten, z. B. ein Anlagekonto, Anleihen und Investmentfonds.
- Annuitäten können eine gute Lösung für einkommensstarke Anleger sein, die ihre anderen Möglichkeiten für steuerlich geschützte Altersvorsorge ausgeschöpft haben.
- Roth-Konten schützen Anlageerträge vor sofortiger Besteuerung, und die Erträge können beim Abheben sogar steuerfrei sein, wenn bestimmte Anforderungen erfüllt sind.
Beste Investitionen für steuerlich latente Konten
Die erste Frage, die die meisten Menschen stellen, lautet: „Welche Arten von Anlagen sollten auf steuerlich latenten Konten platziert werden?“ Steuerlich latente Konten bieten aufgrund ihrer Natur den größten Vorteil, wenn sie Investitionen schützen, die einen häufigen Cashflow generieren, oder Ausschüttungen, die ansonsten steuerpflichtig wären, wodurch diese Zahlungen vollständig bleiben und am effizientesten reinvestiert werden können.
Es gibt daher insbesondere zwei Arten von Anlagen, die für ein steuerlich latentes Wachstum am besten geeignet sind: steuerpflichtige Investmentfonds und Anleihen. Diese beiden führen zu den häufigsten steuerpflichtigen Ausschüttungen wie Zinsen, Dividenden und Kapitalgewinnen.
Investmentfonds schütten jährlich Kapitalgewinne an alle Aktionäre aus, unabhängig davon, ob diese Anleger tatsächlich eine ihrer Aktien liquidiert haben oder nicht. Staats- und Unternehmensanleihen zahlen regelmäßig Zinsen, die entweder vollständig oder zumindest bundesweit steuerpflichtig sind, es sei denn, sie werden auf ein steuerlich latentes Konto eingezahlt. Dies ist natürlich nur dann ein Problem, wenn der Anleger nicht beabsichtigt, auf die Erträge aus diesen Anlagen zurückzugreifen.
Steuerpflichtige Anleihen und Investmentfonds können eine gute Idee für diejenigen sein, die von den Einnahmen aus diesen Anlagen leben müssen. Die meisten Zins- und Dividendenerträge werden normalerweise mit dem gleichen Steuersatz wie IRA- und Pensionsplanausschüttungen besteuert, aber in einigen Fällen können sie tatsächlich mit einem niedrigeren Steuersatz besteuert werden.
Steuerpflichtige Investitionen
Es gibt verschiedene Arten von Investitionen, die mit angemessener Effizienz wachsen können, obwohl sie steuerpflichtig sind. Im Allgemeinen ist jede Anlage oder Sicherheit, die für die Behandlung von Kapitalgewinnen in Frage kommt, ein guter Kandidat für ein steuerpflichtiges Sparkonto.
Diese Kategorie umfasst einzelne Aktien, harte Vermögenswerte (wie Immobilien und Edelmetalle) und bestimmte Arten von Investmentfonds (wie börsengehandelte Fonds und Indexfonds ). Wenn die Kapitalgewinnraten sinken, sind steuerpflichtige Anlagen für Anleger in bestimmten Situationen attraktiver, z. B. für diejenigen, die langfristige Mietobjekte besitzen.
Bestände
Viele Immobilientransaktionen können als Ratenverkäufe strukturiert werden, so dass der Verkäufer Kapitalgewinne weiter aufschieben und weniger Einnahmen pro Jahr erzielen kann, als dies mit einer Pauschalabrechnung möglich ist. Aktien, insbesondere Aktien, die wenig oder gar keine Dividenden zahlen, sollten besser auf einem steuerpflichtigen Konto wachsen, solange sie länger als ein Jahr gehalten werden.
Einzelne Aktien, die auf einem steuerlich latenten Konto gehalten werden, können häufig mit einem höheren Steuersatz besteuert werden als steuerpflichtige Aktien, da Aktienverkaufserlöse, die als Ausschüttungen für Pensionspläne verwendet werden, unabhängig von ihrer Haltedauer immer als ordentliches Einkommen besteuert werden.
Anleger mit Ausnahme der niedrigsten Steuerklasse zahlen daher in der Regel weniger Steuern auf den Verkauf steuerpflichtiger Aktien. Das Standard and Poors Depository Receipts (SPDRs), die den Anlegern ermöglichen, direkt in den S & P – 500 – Index zu investieren, und andere Indexfonds, die nicht Lohndividendenerträge jeglicher Art zu tun.
Gebrauchsaktien und Vorzugsaktien werden auch auf Privatkundenkonten gehalten, da die Dividendenerträge häufig von Anlegern zur Zahlung monatlicher Rechnungen oder anderer Ausgaben verwendet werden. Diese Aktien können jedoch auch für steuerlich latente Anleger geeignet sein, die eine Diversifizierung anstreben.
Investmentfonds
Investmentfonds ( Unit Investment Trusts, UITs) können nützliche steuerpflichtige Instrumente sein, da Aktien, deren Wert am Ende ihrer Laufzeit zurückgesetzt wurde, beim Verkauf abzugsfähige Kapitalverluste verursachen können. Anleger, die ihre UITs tatsächlich auszahlen, anstatt sie zurücksetzen zu lassen, können jedoch möglicherweise mit großen Kapitalgewinnausschüttungen rechnen.
Letztendlich wird jede Art von Investition, deren Wert im Laufe der Zeit wächst, ohne steuerpflichtiges Einkommen zu verteilen, wahrscheinlich besser auf einem steuerpflichtigen Konto belassen, sodass Gelder, die steuerlich latenten Fahrzeugen zugewiesen werden, für weniger steuereffiziente Instrumente verwendet werden können. Wie bereits erwähnt, gilt dies insbesondere für Anleger, die möglicherweise Einnahmen benötigen, die zur Deckung der Lebenshaltungskosten ausgeschüttet werden.
Ein Sonderfall: Annuitäten
DaAnnuitäten von Natur aus steuerlichlatent sind, war die Frage, ob sie in einem Rentenkonto oder in der IRA verwendet werden sollten, Gegenstand zahlreicher Debatten unter Finanzfachleuten. Diese Debatte verschärfte sich, als das im Dezember 2019 verabschiedete SECURE Actden Arbeitgebern mehr Spielraum bei der Aufnahme von Renten in 401 (k) -Pläne gab, indem das Risiko verringert wurde, verklagt zu werden, wenn diese Produkte später bankrott gehen.
Jeder, der den Kauf einer Rente in Betracht zieht, sollte detaillierte Untersuchungen zur Stabilität des Sponsorunternehmens sowie zu den damit verbundenen Gebühren durchführen. Trotzdem können einige dieser Pläne ideale Mittel für einkommensstarke Anleger sein, die ihr zu versteuerndes Kapitaleinkommen reduzieren möchten und ihre anderen Optionen für die Altersvorsorge ausgeschöpft haben.
Das Fazit
Obwohl steuerlich latente Rentenkonten für Millionen von Sparern sehr vorteilhaft sind, ist es unklug anzunehmen, dass alle Arten von Anlagen vor Steuern geschützt werden sollten. Roth-Konten können eine Ausnahme sein, da sie die Anlageerträge vor sofortiger Besteuerung schützen, und die Erträge können bei Abhebung sogar steuerfrei sein, wenn bestimmte Anforderungen erfüllt sind.
Eine sorgfältige Überprüfung der aktuellen und möglichen zukünftigen Kapitalertragssteuersätze im Vergleich zu der Steuer, die auf Pensionsplanausschüttungen gezahlt wird, sollte durchgeführt werden, um die bestmögliche Verteilung Ihres Altersguthaben zu bestimmen.