Abschreibungsplan
Was ist ein Tilgungsplan?
Ein Tilgungsplan ist eine vollständige Tabelle der periodischen Hauptes und die Höhe der Zinsen, die jede Zahlung umfassen, bis das Darlehen am Ende der Laufzeit ausgezahlt wird. Jede periodische Zahlung hat für jede Periode insgesamt den gleichen Betrag. Zu Beginn des Zeitplans wird jedoch der Großteil jeder Zahlung an Zinsen geschuldet; später im Zeitplan deckt der Großteil jeder Zahlung den Kapitalbetrag des Darlehens. Die letzte Zeile der Tabelle zeigt die gesamten Zins- und Tilgungszahlungen des Kreditnehmers für die gesamte Kreditlaufzeit.
Die zentralen Thesen
- Ein Tilgungsplan ist eine Tabelle, die jede fällige regelmäßige Darlehenszahlung zeigt, die normalerweise monatlich geschuldet wird, und wie viel der Zahlung für die Zinsen im Vergleich zum Kapital bestimmt ist.
- Tilgungstabellen können einem Kreditgeber helfen, den Überblick über seine Schulden und den Fälligkeitstermin zu behalten sowie den ausstehenden Saldo oder die Zinsen zu jedem Zeitpunkt des Zyklus vorherzusagen.
- Tilgungspläne werden häufig bei Ratenkrediten gesehen, deren Rückzahlungstermine zum Zeitpunkt der Kreditaufnahme bekannt sind, wie z. B. eine Hypothek oder ein Autokredit.
Einen Amortisationsplan verstehen
In einem Tilgungsplan verringert sich der Prozentsatz jeder Zahlung, der für Zinsen verwendet wird, mit jeder Zahlung ein wenig, und der Prozentsatz, der für das Kapital verwendet wird, erhöht sich. Nehmen wir zum Beispiel einen Tilgungsplan für eine 30-jährige Festhypothek in Höhe von 250.000 USD mit einem Zinssatz von 4,5%. Die ersten Zeilen sehen so aus:
Wenn Sie einen Kredit aufnehmen möchten, können Sie neben einem Tilgungsplan auch einen Hypothekenrechner verwenden, um Ihre gesamten Hypothekenkosten basierend auf Ihrem spezifischen Darlehen zu schätzen.
Formeln in einem Amortisationsplan
Kreditnehmer und Kreditgeber verwenden Tilgungspläne für Ratenkredite, deren Rückzahlungstermine zum Zeitpunkt der Kreditaufnahme bekannt sind, wie z. B. eine Hypothek oder ein Autokredit. Es gibt spezielle Formeln, die verwendet werden, um einen Amortisationsplan zu entwickeln. Diese Formeln können in die von Ihnen verwendete Software integriert sein oder Sie müssen Ihren Amortisationsplan von Grund auf neu erstellen.
Wenn Sie die Laufzeit eines Darlehens und den gesamten periodischen Zahlungsbetrag kennen, gibt es eine einfache Möglichkeit, einen Tilgungsplan zu berechnen, ohne auf einen Online- Tilgungsplan oder -rechner zurückgreifen zu müssen. Die Formel zur Berechnung der monatlich fälligen Tilgung eines amortisierten Kredits lautet wie folgt:
Hauptzahlung = Monatliche Gesamtzahlung – [Ausstehender Kreditsaldo x (Zinssatz / 12 Monate)]
Stellen Sie sich zur Veranschaulichung vor, ein Darlehen hat eine Laufzeit von 30 Jahren, einen Zinssatz von 4,5% und eine monatliche Zahlung von 1.266,71 USD. Ab dem ersten Monat multiplizieren Sie den Kreditsaldo (250.000 USD) mit dem regelmäßigen Zinssatz. Der periodische Zinssatz beträgt ein Zwölftel von 4,5% (oder 0,00375), die resultierende Gleichung lautet also 250.000 USD x 0,00375 = 937,50 USD. Das Ergebnis ist die Zinszahlung des ersten Monats. Ziehen Sie diesen Betrag von der regelmäßigen Zahlung ab (1.266,71 USD – 937,50 USD), um den Teil der Darlehenszahlung zu berechnen, der dem Kapitalbetrag des Darlehens zugeordnet ist (329,21 USD).
Um die Zins- und Tilgungszahlungen des nächsten Monats zu berechnen, ziehen Sie die im ersten Monat geleistete Tilgung (329,21 US-Dollar) vom Darlehenssaldo (250.000 US-Dollar) ab, um den neuen Kreditsaldo (249.670,79 US-Dollar) zu erhalten, und wiederholen Sie dann die obigen Schritte, um zu berechnen, welcher die zweite Zahlung wird den Zinsen und die dem Kapital zugeordnet. Sie können diese Schritte wiederholen, bis Sie einen Tilgungsplan für die gesamte Laufzeit des Darlehens erstellt haben.
Tilgungstabellen enthalten normalerweise eine Zeile für geplante Zahlungen, Zinsaufwendungen und Kapitalrückzahlung. Wenn Sie Ihren eigenen Tilgungsplan erstellen und zusätzliche Tilgungszahlungen planen, müssen Sie für diesen Posten eine zusätzliche Zeile hinzufügen, um zusätzliche Änderungen des ausstehenden Kreditsaldos zu berücksichtigen.
So berechnen Sie die monatliche Gesamtzahlung
In der Regel wird die monatliche Gesamtzahlung von Ihrem Kreditgeber festgelegt, sobald Sie einen Kredit aufnehmen. Wenn Sie jedoch versuchen, monatliche Zahlungen basierend auf bestimmten Faktoren wie Darlehensbetrag und Zinssatz zu schätzen oder zu vergleichen, müssen Sie möglicherweise auch die monatliche Zahlung berechnen.
Wenn Sie aus irgendeinem Grund die monatliche Gesamtzahlung berechnen müssen, lautet die Formel wie folgt:
Monatliche Gesamtzahlung = Kreditbetrag [ i (1+i) ^ n / ((1+i) ^ n) – 1) ]
- i = monatlicher Zinssatz. Sie müssen Ihren jährlichen Zinssatz durch 12 teilen. Wenn Ihr jährlicher Zinssatz beispielsweise 6% beträgt, beträgt Ihr monatlicher Zinssatz 0,005 (0,06 jährlicher Zinssatz / 12 Monate).
- n = Anzahl der Zahlungen über die Laufzeit des Darlehens. Multiplizieren Sie die Anzahl der Jahre Ihrer Kreditlaufzeit mit 12. Ein Hypothekendarlehen mit 30 Jahren würde beispielsweise 360 Zahlungen (30 Jahre x 12 Monate) enthalten.
Anhand des gleichen Beispiels von oben berechnen wir die monatliche Zahlung für ein Darlehen in Höhe von 250.000 USD mit einer Laufzeit von 30 Jahren und einem Zinssatz von 4,5%. Die Gleichung ergibt 250.000 US-Dollar [(0,00375 (1.00375) ^ 360) / ((1.00375) ^ 360) – 1) ] = 1.266,71 US-Dollar. Das Ergebnis ist die monatliche Gesamtzahlung des Darlehens, einschließlich Tilgungs- und Zinskosten.
Besondere Überlegungen
Wenn ein Kreditnehmer eine kürzere Amortisationszeit für seine Hypothek wählt – zum Beispiel 15 Jahre –, spart er während der Laufzeit des Kredits erheblich an Zinsen und wird das Haus früher besitzen. Außerdem sind die Zinssätze für kürzerfristige Kredite im Vergleich zu längerfristigen Krediten oft mit einem Abschlag versehen. Hypotheken mit kurzer Amortisation sind eine gute Option für Kreditnehmer, die höhere monatliche Zahlungen ohne Schwierigkeiten bewältigen können; sie beinhalten immer noch 180 sequentielle Zahlungen (15 Jahre x 12 Monate). Es ist wichtig zu überlegen, ob Sie dieses Zahlungsniveau beibehalten können oder nicht.