Geldwäschebekämpfung (AML)
Was ist Geldwäschebekämpfung?
Anti-Geldwäsche (AML) bezieht sich auf Gesetze, Vorschriften und Verfahren, die verhindern sollen, dass Kriminelle illegal erworbene Gelder als legitimes Einkommen tarnen.
Die zentralen Thesen
- Anti Money Laundering (AML) versucht Kriminelle abzuschrecken, indem es ihnen erschwert wird, unrechtmäßig erworbenes Geld zu verbergen.
- Kriminelle nutzen Geldwäsche, um ihre Verbrechen und das daraus erwirtschaftete Geld zu verschleiern.
- AML-Vorschriften verlangen von Finanzinstituten, die Transaktionen der Kunden zu überwachen und verdächtige Finanzaktivitäten zu melden.
Geldwäschebekämpfung (AML) verstehen
Initiativen zur Bekämpfung der Geldwäsche erlangten 1989 weltweite Bedeutung, als eine Gruppe von Ländern und Organisationen auf der ganzen Welt die Financial Action Task Force (FATF) gründete. Ihre Aufgabe ist es, internationale Standards zur Verhinderung von Geldwäsche zu erarbeiten und deren Umsetzung zu fördern. Im Oktober 2001, nach den Terroranschlägen vom 11. September 2001, erweiterte die FATF ihr Mandat um die Bekämpfung der Terrorismusfinanzierung.
Eine weitere wichtige Organisation im Kampf gegen Geldwäsche ist der Internationale Währungsfonds (IWF). Wie die FATF hat der IWF seine 189 Mitgliedsländer gedrängt, internationale Standards einzuhalten, um die Terrorismusfinanzierung zu vereiteln.
AML-Gesetze und -Vorschriften zielen auf kriminelle Aktivitäten wie Marktmanipulation, Handel mit illegalen Waren, Korruption öffentlicher Gelder und Steuerhinterziehung sowie auf die Methoden zur Verschleierung dieser Verbrechen und der daraus erzielten Gelder ab.
Kriminelle „waschen“ oft Geld, das sie durch illegale Handlungen wie Drogenhandel erhalten haben, sodass die Gelder nicht leicht zu ihnen zurückverfolgt werden können. Eine gängige Technik besteht darin, das Geld über ein legitimes bargeldbasiertes Unternehmen zu führen, das der kriminellen Organisation oder ihren Konföderierten gehört. Das vermeintlich legitime Geschäft legt das Geld an, das die Kriminellen dann abheben können.
Geldwäscher können auch Bargeld zur Einzahlung ins Ausland schmuggeln, Bargeld in kleineren Schritten einzahlen, um keinen Verdacht zu erregen, oder illegales Bargeld verwenden, um andere Geldinstrumente zu kaufen. Geldwäscher investieren manchmal das Geld, indem sie unehrliche Makler einsetzen, die bereit sind, die Regeln zu ignorieren, um hohe Provisionen zu erhalten.
Eine bestehende Regel ist die AML-Haltefrist, die erfordert, dass Einlagen mindestens fünf Handelstage auf einem Konto verbleiben. Diese Haltedauer soll zur Bekämpfung von Geldwäsche und Risikomanagement beitragen.
Obwohl die Gesetze zur Bekämpfung der Geldwäsche nur einen begrenzten Bereich von Transaktionen und kriminellem Verhalten abdecken, sind ihre Auswirkungen weitreichend. Die AML-Vorschriften verlangen beispielsweise von Banken und anderen Finanzinstituten, die Kredite vergeben oder Kundeneinlagen annehmen, Regeln einzuhalten, die sicherstellen, dass sie nicht zur Geldwäsche beitragen.
AML- Compliance Beauftragte werden häufig ernannt, um die Richtlinien zur Bekämpfung der Geldwäsche zu beaufsichtigen und sicherzustellen, dass Banken und andere Finanzinstitute die Vorschriften einhalten.
Verdächtige Aktivität
Es liegt an den Finanzinstituten, Kundeneinlagen und andere Transaktionen zu überwachen, um sicherzustellen, dass sie nicht Teil eines Geldwäschesystems sind. Die Institute müssen die Herkunft großer Summen überprüfen, verdächtige Aktivitäten überwachen und Bargeldtransaktionen über 10.000 US-Dollar melden.2 Zusätzlich zur Einhaltung der AML-Gesetze müssen Finanzinstitute sicherstellen, dass die Kunden diese kennen.
Bei Ermittlungen zur Geldwäsche durch die Strafverfolgungsbehörden werden Finanzunterlagen häufig auf Inkonsistenzen oder verdächtige Aktivitäten untersucht. Im heutigen regulatorischen Umfeld werden umfangreiche Aufzeichnungen über nahezu jede bedeutende Finanztransaktion geführt. Wenn die Polizei versucht, ein Verbrechen auf ihre Täter zurückzuführen, sind nur wenige Methoden effektiver als die Prüfung der Aufzeichnungen über verbundene Finanztransaktionen.
Bei Raub, Unterschlagung oder Diebstahl ist es den Strafverfolgungsbehörden oft möglich, Gelder oder Eigentum, die bei einer Geldwäscheermittlung aufgedeckt wurden, an die Opfer der Straftat zurückzugeben. Wenn eine Behörde beispielsweise Geld entdeckt, das ein Krimineller gewaschen hat, um eine Veruntreuung zu vertuschen, kann die Behörde es in der Regel auf diejenigen zurückführen, von denen die Gelder veruntreut wurden.
AML vs. KYC
Obwohl sie eng miteinander verbunden sind, gibt es einen Unterschied zwischen AML und Know Your Client (KYC) -Regeln. Im Bankwesen sind KYC-Regeln die Schritte, die Institute unternehmen müssen, um die Identität ihrer Kunden zu überprüfen. AML operiert auf einer breiteren Ebene: Sie sind die Maßnahmen, die Institutionen ergreifen, um Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und andere Finanzkriminalität zu verhindern und zu bekämpfen. Banken verwenden AML- und KYC-Compliance, um sichere Finanzinstitute aufrechtzuerhalten.
Häufig gestellte Fragen
Auf welche Weise wird Geld „gewaschen“?
Kriminelle „waschen“ oft Geld, das sie durch illegale Handlungen wie Drogenhandel erhalten haben, sodass die Gelder nicht leicht zu ihnen zurückverfolgt werden können. Eine gängige Technik besteht darin, das Geld über ein legitimes bargeldbasiertes Unternehmen zu führen, das der kriminellen Organisation oder ihren Konföderierten gehört. Das vermeintlich legitime Geschäft legt das Geld an, das die Kriminellen dann abheben können. Geldwäscher können auch Bargeld zur Einzahlung ins Ausland schmuggeln, Bargeld in kleineren Schritten einzahlen, um keinen Verdacht zu erregen, oder illegales Bargeld verwenden, um andere Geldinstrumente zu kaufen. Manchmal investieren sie das Geld, indem sie unehrliche Broker einsetzen, die bereit sind, die Regeln im Gegenzug für hohe Provisionen zu ignorieren.
Kann Geldwäsche gestoppt werden?
Geldwäsche kann nicht vollständig gestoppt, aber durch ständige Wachsamkeit reduziert werden. Finanzinstitute können Kundeneinlagen und andere Transaktionen überwachen, um sicherzustellen, dass sie nicht Teil eines Geldwäschesystems sind. Die Institute müssen die Herkunft großer Beträge überprüfen, verdächtige Aktivitäten überwachen und Bargeldtransaktionen über 10.000 USD melden. Neben der Einhaltung der AML-Gesetze müssen Finanzinstitute sicherstellen, dass Kunden diese kennen. Eine bestehende Regel ist die AML-Haltefrist, die erfordert, dass Einlagen mindestens fünf Handelstage auf einem Konto verbleiben. Diese Haltedauer soll zur Bekämpfung von Geldwäsche und Risikomanagement beitragen.
Was ist der Unterschied zwischen AML und KYC?
Obwohl eng verwandt, gibt es einen Unterschied zwischen den Regeln zur Bekämpfung der Geldwäsche (AML) und den Regeln zur Kenntnis Ihrer Kunden (KYC). Im Bankwesen sind KYC-Regeln die Schritte, die Institute unternehmen müssen, um die Identität ihrer Kunden zu überprüfen. AML arbeitet auf einer breiteren Ebene. Sie sind die Maßnahmen, die Institutionen ergreifen, um Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und andere Finanzkriminalität zu verhindern und zu bekämpfen. Banken verwenden AML- und KYC-Compliance, um sichere Finanzinstitute aufrechtzuerhalten.