Aufwendungen für die Anpassung angepasster Verluste (ALAE)

Was sind die Kosten für die allokierte Verlustanpassung (ALAE)?

Zugeordnete Schadenanpassungskosten (ALAE) werden der Bearbeitung eines bestimmten Versicherungsanspruchs zugeordnet. ALAE ist Teil der Spesenreserven eines Versicherers.  Dies ist neben den bedingten Provisionen eine der größten Ausgaben, für die ein Versicherer Mittel bereitstellen muss.

Grundlegendes zu den Kosten für die Anpassung der zugewiesenen Verluste (ALAE)

Die zugewiesenen Schadenanpassungskosten stellen zusammen mit den nicht zugewiesenen Schadenanpassungskosten (ULAE) die Schätzung eines Versicherers für das Geld dar, das er in Schadensfällen und Aufwendungen ausbezahlt. Die Versicherer legen Rückstellungen für diese Kosten vor, um sicherzustellen, dass Ansprüche nicht betrügerisch geltend gemacht werden, und um berechtigte Ansprüche schnell zu bearbeiten.

Zugeordnete Schadenanpassungskosten stehen in direktem Zusammenhang mit der Bearbeitung eines bestimmten Anspruchs. Versicherer, die Dritte einsetzen, um die Richtigkeit von Ansprüchen zu untersuchen, als Schadensregulierer oder als Rechtsberater für den Versicherer zu fungieren, können diesen Aufwand in ihre zugewiesenen Schadenregulierungskosten einbeziehen. Die mit ULAE verbundenen Ausgaben sind allgemeiner und können Gemeinkosten, Ermittlungen und Gehälter umfassen. Versicherer, die interne Mitarbeiter für Feldanpassungen einsetzen, würden diesen Aufwand als nicht zugeordneten Verlustanpassungsaufwand ausweisen.

Besondere Überlegungen

Einige gewerbliche Haftungspolicen enthalten Vermerke, nach denen der Versicherungsnehmer seiner Versicherungsgesellschaft die Kosten für die Schadensanpassung (ALAE oder ULAE) erstatten muss. Der Ausdruck „Verlust anpassen“ bedeutet typischerweise „den Prozess der Bestimmung des Wertes eines Verlusts oder der Aushandlung eines Vergleichs“.

Schadenregulierungskosten sind daher meistens die Kosten, die einer Versicherungsgesellschaft bei der Verteidigung oder Begleichung eines Haftungsanspruchs gegen ihren Versicherungsnehmer entstehen. Diese Kosten können Gebühren umfassen, die von Anwälten, Ermittlern, Sachverständigen, Schiedsrichtern, Mediatoren erhoben werden, sowie andere Gebühren oder Kosten, die im Zusammenhang mit der Anpassung eines Anspruchs anfallen.

Es ist wichtig, die Endorsement-Sprache sorgfältig zu lesen. Dies kann bedeuten, dass ein Schadenanpassungsaufwand nicht die Anwaltskosten und -kosten des Versicherungsnehmers enthalten soll, wenn ein Versicherer den Versicherungsschutz verweigert und ein Versicherungsnehmer den Versicherer erfolgreich verklagt. In dieser Situation, in der die Versicherungsgesellschaft keine tatsächliche „Anpassung“ des Anspruchs vorgenommen hat, sollte sie nicht berechtigt sein, ihren Selbstbehalt auf die Kosten anzuwenden, die dem Versicherungsnehmer bei der Verteidigung des von der Versicherungsgesellschaft aufgegebenen Anspruchs entstehen.

ALAE vs. Unallocated Loss Adjustment Expenses (ULAE)

Die Versicherer haben schrittweise von der Kategorisierung der Ausgaben als ULAE zur Kategorisierung der Ausgaben als ALAE übergegangen. Dies liegt vor allem daran, dass Versicherer bei der Behandlung von Schadensfällen ausgefeilter sind und über mehr Tools verfügen, um die mit Schadensfällen verbundenen Kosten zu verwalten.

Kleine, unkomplizierte Ansprüche sind für eine Versicherungsgesellschaft am einfachsten zu begleichen und erfordern häufig weniger ALAE im Vergleich zu Ansprüchen, deren Begleichung Jahre dauern kann. Ansprüche, die zu erheblichen Verlusten führen können, werden am wahrscheinlichsten von den Versicherern einer zusätzlichen Prüfung unterzogen und können eingehende Untersuchungen, Vergleichsangebote und Rechtsstreitigkeiten umfassen. Mit einer genaueren Prüfung gehen höhere Kosten einher.

Analysten können durch die Untersuchung seiner ihre Reserven an Schätzen einer Versicherungsgesellschaft sagen, wie genau war Verlustrückentwicklung. Bei der Entwicklung der Schadenreserven passt ein Versicherer die Schätzungen über einen bestimmten Zeitraum an seine Rückstellungen für Verluste und Verlustanpassungskosten an.