Beitrag nach Steuern
Was ist ein Beitrag nach Steuern?
Ein Beitrag nach Steuern ist Geld, das auf ein Alters- oder Anlagekonto eingezahlt wird, nachdem die Einkommenssteuern auf diese Einkünfte bereits abgezogen wurden. Bei der Eröffnung eines steuerlich begünstigten Rentenkontos kann eine Person die geschuldeten Einkommenssteuern bis nach der Pensionierung aufschieben, wenn es sich um ein sogenanntes traditionelles Rentenkonto handelt, oder die Einkommenssteuern in dem Jahr zahlen, in dem die Zahlung erfolgt, wenn Es ist ein Roth-Rentenkonto.
Einige Sparer, vor allem diejenigen mit höherem Einkommen, können zusätzlich zum maximal zulässigen Vorsteuerbetrag ein Einkommen nach Steuern auf ein traditionelles Konto einzahlen. Sie erhalten keinen unmittelbaren Steuervorteil. Diese Vermischung von Geldern vor und nach Steuern erfordert eine sorgfältige Berücksichtigung steuerlicher Zwecke.
Beiträge nach Steuern verstehen
Um die Amerikaner zu ermutigen, in Richtung ihrer Rentenjahre zu sparen, bietet die Regierung eine Reihe von steuerlich begünstigten Pensionsplänen an, wie den 401 (k) -Plan, den viele Unternehmen ihren Mitarbeitern anbieten, und den IRA, den jeder mit verdientem Einkommen kann durch eine Bank oder einen Makler öffnen.
Die meisten, aber nicht alle Personen, die ein Rentenkonto eröffnen, können zwischen zwei Hauptoptionen wählen:
- Das traditionelle Rentenkonto ermöglicht es seinem Eigentümer, Geld vor Steuern auf ein Anlagekonto einzuzahlen. Das heißt, das Geld unterliegt in dem Jahr, in dem es eingezahlt wird, nicht der Einkommensteuer. Das steuerpflichtige Bruttoeinkommen des Sparers für dieses Jahr wird um die Höhe des Beitrags reduziert. Der IRS wird fällig, wenn der Kontoinhaber das Geld abhebt, vermutlich nach seiner Pensionierung.
- Das Roth-Konto ist die Option „nach Steuern“. Es ermöglicht dem Sparer, Geld zu zahlen, nachdem es besteuert wurde. Das ist eher ein Hit für das unmittelbare Einkommen der Person zum Mitnehmen. Nach der Pensionierung sind jedoch keine weiteren Steuern auf den gesamten Kontostand geschuldet. Die Roth 401 (k) -Option (als Roth-Option bezeichnet) ist neuer und nicht alle Unternehmen bieten sie ihren Mitarbeitern an. Verdiener über einem festgelegten Limit sind nicht berechtigt, einen Beitrag zu einem Roth IRA-Konto zu leisten.
Nachsteuer oder Vorsteuer?
Die Roth-Option nach Steuern bietet die Attraktivität eines Notgroschen für den Ruhestand, für das keine weiteren Steuern anfallen. Dies ist am sinnvollsten für diejenigen, die glauben, dass sie in Zukunft möglicherweise einen höheren Steuersatz zahlen, entweder aufgrund ihres erwarteten Ruhestandseinkommens oder weil sie glauben, dass die Steuern steigen werden.
Darüber hinaus kann nach Steuern eingezahltes Geld jederzeit abgehoben werden, ohne dass eine fette IRS-Strafe verhängt wird. (Die Gewinne auf dem Konto sind unantastbar, bis der Kontoinhaber 59½ Jahre alt ist.)
Auf der anderen Seite bedeutet die Option nach Steuern einen geringeren Gehaltsscheck mit jedem Beitrag auf dem Konto.
Die Option vor Steuern oder traditionell reduziert die Steuern des Sparers, die für das Jahr geschuldet werden, in dem die Beiträge geleistet werden. Es ist ein kleinerer Schlag für das laufende Einkommen.
Der Nachteil ist, dass Abhebungen aus dieser Art von Pensionsfonds steuerpflichtiges Einkommen sind, unabhängig davon, ob es sich um eingezahltes Geld handelt oder ob es das verdiente Geld profitiert.
Beiträge nach Steuern und Roth IRAs
Eine Roth IRA ist per Definition ein Rentenkonto, auf dem das Einkommen steuerfrei wächst, solange das Geld mindestens fünf Jahre in der Roth IRA gehalten wird. Beiträge zu einem Roth werden mit Dollar nach Steuern geleistet und sind daher nicht steuerlich absetzbar. Sie können die Beiträge im Ruhestand jedoch steuerfrei abheben.
Sowohl das Rentenkonto nach Steuern als auch das Konto vor Steuern sind begrenzt, wie viel jedes Jahr eingezahlt werden kann.
- Das jährliche Beitragslimit für Roth und traditionelle IRA beträgt 6.000 USD für die Steuerjahre 2020 und 2021. Personen ab 50 Jahren können einen zusätzlichen Nachholbeitrag von 1.000 USDhinterlegen.
- Das Beitragslimit für Roth- und traditionelle 401 (k) -Pläne beträgt 19.500 USD für 2020 und 2021 plus 6.500 USD für Personen ab 50 Jahren.
Vorzeitige Abhebungssteuerstrafe
Wie bereits erwähnt, kann das auf einem Nachsteuer- oder Roth-Konto eingezahlte Geld, jedoch keine damit erzielten Gewinne, jederzeit ohne Vertragsstrafe abgehoben werden. Die Steuern wurden bereits bezahlt. Dem IRS ist das egal.
Wenn es sich jedoch um ein Konto vor Steuern oder ein traditionelles Konto handelt, ist jedes Geld, das vor dem Alter von 59 1/2 abgehoben wurde, voll steuerpflichtig und unterliegt einer hohen Strafe für vorzeitige Abhebungen.
Ein Kontoinhaber, der den Job wechselt, kann das Geld auf ein ähnliches Konto übertragen, das am neuen Job verfügbar ist, ohne Steuern zu zahlen. Der Begriff „Rollover“ ist sinnvoll. Dies bedeutet, dass das Geld direkt von Konto zu Konto fließt und niemals in Ihre Hände ausgezahlt wird. Andernfalls kann es als steuerpflichtiges Einkommen für dieses Jahr gelten.
Hybride Konten nach Steuern und vor Steuern
Wie oben erwähnt, gibt es Grenzen für den Geldbetrag, den ein Sparer jedes Jahr auf ein Rentenkonto einzahlen kann. (Tatsächlich können Sie mehr als ein Konto oder ein Konto nach Steuern und ein Konto vor Steuern haben, aber die Gesamtbeitragsgrenzen sind gleich.)
Abhebungen von Nachsteuerbeiträgen zu einer traditionellen IRA sollten nicht besteuert werden. Die einzige Möglichkeit, um sicherzustellen, dass dies nicht geschieht, besteht darin, das IRS- Formular 8606 einzureichen. Das Formular 8606 muss für jedes Jahr eingereicht werden, in dem Sie (nicht abzugsfähige) Beiträge nach Steuern zu einer traditionellen IRA leisten, und für jedes weitere Jahr, bis Sie Ihr gesamtes Guthaben nach Steuern aufgebraucht haben.
Da die Gelder auf dem Konto in steuerpflichtige und nicht steuerpflichtige Komponenten unterteilt sind, ist es komplizierter, die Steuer zu ermitteln, die auf die erforderlichen Ausschüttungen fällig wird, als wenn der Kontoinhaber nur Beiträge vor Steuern geleistet hätte.