Kumulierter Wert
Was ist der kumulierte Wert?
Der kumulierte Wert ist der Gesamtbetrag, den eine Anlage derzeit hält, einschließlich des investierten Kapitals und der bisher erwirtschafteten Zinsen. Der kumulierte Wert ist im Versicherungsbereich wichtig, da er sich auf den gesamten erworbenen Wert einer Lebensversicherungspolice bezieht . Der kumulierte Wert, auch als kumulierter Betrag oder Barwert bezeichnet, wird als Summe oder Gesamtbetrag der anfänglichen Investition zuzüglich der bisher erwirtschafteten Zinsen berechnet.
Die zentralen Thesen
- Der kumulierte Wert ist der Gesamtbetrag der Investition – einschließlich der anfänglichen Investition und aller verdienten Zinsen.
- In der Lebensversicherung ist der angesammelte Wert der gesamte erworbene Wert einer ganzen Lebensversicherungspolice – auch Barwert genannt.
- Bei Volllebensversicherungen beginnt sich der kumulierte Wert zu bilden, wenn der Versicherungsnehmer beginnt, die monatlichen Prämien zu zahlen.
- Der kumulierte Wert kann man sich wie ein Zwangssparkonto vorstellen, gegen das der Versicherungsnehmer Kredite aufnehmen kann, während die Police intakt bleibt.
- Der in einer Lebensversicherungspolice angesammelte Wert ist steuerbegünstigt, solange der Versicherungsnehmer den Versicherungsvertrag gültig hält.
Wie der kumulierte Wert funktioniert
Für Versicherungszwecke beginnt der kumulierte Wert aufzubauen, wenn der Versicherungsnehmer einer vollständigen (oder universellen) Lebensversicherung beginnt, eine monatliche Prämie zu zahlen. Eine Versicherungsgesellschaft nimmt diese Prämienzahlungen und teilt sie in zwei Teile auf. Der erste Teil deckt die Kosten der Grundversicherung. Der zweite Teil fungiert als eine Art Geldanlage, die einen Barwert akkumuliert, der von der Versicherungsgesellschaft auf ein internes Konto eingezahlt wird.
Ein Versicherungsnehmer kann auch eine Lebensversicherungspolice an die Versicherungsgesellschaft zurückgeben und erhält dafür den Barrückkaufswert der Police. Der Barrückkaufswert kann niedriger sein als der kumulierte Wert, wenn die Police Rückkaufsgebühren hat. Abhängig von den Bedingungen der Lebensversicherungspolice kann ein Versicherungsnehmer Kredite gegen den Rückkaufswert der Police aufnehmen. Der Versicherungsnehmer kann dann wählen, ob er das Darlehen vollständig zurückzahlen, nur die Zinsen zurückzahlen oder das Darlehen oder die Zinsen nicht zurückzahlen möchte. Wird das Darlehen nicht vollständig zurückgezahlt, wird der ausstehende Betrag vom endgültigen Sterbegeld abgezogen.
Der kumulierte Wert kann man sich wie ein Zwangssparkonto vorstellen, gegen das der Versicherungsnehmer Kredite aufnehmen kann, während die Police intakt bleibt. Wenn der Versicherungsnehmer die Police kündigt, erhält er den kumulierten Barwert abzüglich etwaiger Strafen.
Besondere Überlegungen
Der in einer Lebensversicherung angesammelte Wert wird steuerlich abgegrenzt , solange der Versicherungsnehmer den Versicherungsvertrag gültig hält. Der kumulierte Wert kann ein wesentlicher Bestandteil einer Steuerersparnisstrategie sein, da er den Geldbetrag maximiert, den Sie behalten können.
Abhebungen an akkumulierten Mittel während eines Ruhestand Jahren des Versicherungsnehmers könnte sogar ein Versicherungsnehmer ermöglichen eine niedrigere Einkommens- zu qualifizieren Steuerklasse. Im Gegensatz dazu ist der kumulierte Wert in einem Einlagenzertifikat sofort steuerpflichtig.
Kumulierter Wert vs. Annuitäten
Der Kumulwert einer Leibrente ist der Gesamtwert der Leibrente. Der Barrückkaufswert unterscheidet sich jedoch insofern vom kumulierten Wert, als der für den Rücktritt von der Police verfügbare Betrag einer Rückkaufsstrafe von 10 % unterliegt.
Der kumulierte Wert einer Annuität könnte beispielsweise 100.000 US-Dollar betragen, aber nach Strafzahlungen beträgt der Rückkaufswert 90.000 US-Dollar. Wenn ein Versicherungsnehmer die Rente verlängern möchte, erhält das neue Konto 90.000 US-Dollar.