Kontostand
Was ist ein Konto aktuell?
Der Kontokorrent ist eine zusammenfassende Aufstellung, in der die finanzielle Leistung des Geschäfts eines einzelnen Versicherungsagenten über einen bestimmten Zeitraum aufgeführt ist. Diese Aussagen bilden die Grundlage für die Abstimmung der Konten zwischen dem Versicherer und dem Vertreter. Der Kontokorrent ist die Grundlage für den Papierpfad, da die von den Versicherungsnehmern gezahlten Prämien zwischen Versicherern, Agenturen und Vertretern reisen.
Die zentralen Thesen:
- Der Kontokorrent ist eine zusammenfassende Darstellung des Geschäfts eines einzelnen Versicherungsagenten über einen Zeitraum.
- Der Kontostand wird benötigt, um die Konten zwischen einem Versicherer und einem Vertreter abzustimmen.
- Zu den Posten auf dem aktuellen Konto gehören Bruttoprämien, Agenturprovisionen, der Nettobetrag auf dem aktuellen Kontoauszug sowie Zahlungen, die zwischen jeder Einreichung der Buchhaltung geleistet oder erhalten wurden.
- Der Kontostand garantiert die rechtzeitige Zahlung von Prämien an Generalagenten oder Versicherungsunternehmen, wie es die Treuhandpflicht des Maklers vorschreibt.
Grundlegendes zum aktuellen Konto
Ein Kontokorrent beschreibt die finanziellen Komponenten des Geschäfts eines Versicherungsagenten im Detail. Die Erklärung ist in der Regel insofern umfassend, als sie die Prämien- und Anspruchsleistung auf der Ebene der einzelnen Richtlinien angibt. In der Buchhaltung werden in der Regel auch zusammenfassende Transaktionsinformationen als Aufzeichnung der geschuldeten Salden angezeigt. Diese Beträge sind entweder dem Versicherungsagenten oder dem Versicherer zu zahlen, abhängig von der Höhe der bezahlten Ansprüche, den gebuchten Prämien, den zurückgegebenen Prämien und den Provisionen.
Zusammenfassung Punkte auf dem Konto Strom kann Bruttoprämien, Agentur Provisionen, die Netto zu zahlende Betrag auf die aktuelle Anweisung und Zahlungen oder zwischen den einzelnen submittal des Rechnungs erhalten.
Einzelne Spalten für Werbebuchungen pro Police können den Namen des Vertreters , der die Police abgeschlossen hat, die Versicherungsnummer, den Namen des Versicherten, das Datum des Versicherungsvertrags und den Prämienbetrag für die Versicherungspolice enthalten. Weitere Posten sind der Prozentsatz der Provision eines Maklers, der tatsächliche Dollarbetrag der Provision und der Nettobetrag, der dem Versicherer für diese bestimmte Police zusteht.
Konto-Kontoauszüge im Versicherungsgeschäft
Aufgrund ihrer finanziellen Vereinbarung mit der Versicherungsgesellschaft, für die sie arbeiten, benötigen Versicherungsagenturen ein Rechnungslegungsniveau, das über das einer Standard- Gewinn- und Verlustrechnung (P & L) hinausgeht. Das Einkommen eines Versicherungsagenten stammt aus einem Teil der Prämie, die für eine Versicherungspolice gezahlt wird. Obwohl die Versicherten die Prämien in der Regel direkt an ihre Vertreter zahlen, haben andere Unternehmen möglicherweise Anspruch auf einen Teil der Prämienfonds.
Beispielsweise erhält die Versicherungsagentur Provisionen und Gebühren, die beim Verkauf einer Versicherungspolice verdient werden. Danach gehören die Nettoprämien je nach Struktur der Agentur Generalagenten oder Versicherungsunternehmen. Versicherte haben das Recht, Prämien zurückzugeben, wenn ihre Versicherungspolice vor dem Ablaufdatum gekündigt wird. Ebenso können Finanzunternehmen einen Anspruch auf Renditeprämien haben, wenn das versicherte Eigentum einem Leasing oder einer Hypothek unterliegt.
Als Empfänger der vollen Prämien hat ein Agent die treuhänderische Pflicht, diese Gelder bis zu ihrer Auszahlung in einem Trust zu halten. Der Kontostand dokumentiert das Geld, das zwischen Versicherungsunternehmen und Vertretern überwiesen werden muss, um Prämien und Ansprüche auf die vom Vermittler überwachten Policen zu decken.
Branchenvorschriften erfordern detaillierte Aufzeichnungen, um sicherzustellen, dass die von den Versicherungsnehmern gezahlten Prämien an die Versicherungsgesellschaft gesendet werden, die ihre Police abschließt. Der vom Kontostand bereitgestellte Papierpfad garantiert die rechtzeitige Zahlung von Prämien an Generalagenten oder Versicherungsunternehmen, wie es die Treuhandpflicht des Maklers vorschreibt.