Erfahrung im Unfalljahr
Die Erfahrung im Unfalljahr zeigt die verdienten Prämien und Verluste, die während eines bestimmten Zeitraums entstanden sind. Eine Unfalljahreserfahrung wird normalerweise zwölf Monate lang untersucht, was als Unfalljahr bezeichnet wird. Der Expositionszeitraum wird normalerweise auf das Kalenderjahr festgelegt und beginnt am 1. Januar.
Die Erfahrung im Unfalljahr wird verwendet, um anzuzeigen, ob die Prämien die Verluste eines Versicherers effektiv decken. Eine negative Statistik zeigt an, dass die Prämien nicht ausreichten, um Verluste zu decken. Die Erfahrung im Unfalljahr umfasst in der Regel Verluste, wenn sie auftreten, nicht wenn sie gemeldet werden. Darin enthalten sind auch die im gleichen Zeitraum verdienten Prämien, unabhängig davon, wann die Prämien gezeichnet wurden.
Aufschlüsselung der Erfahrungen im Unfalljahr
Es gibt zwei Arten von Berechnungen der Unfalljahreserfahrung: Kalenderjahreserfahrung und Versicherungsjahreserfahrung.
Die Erfahrung des Kalenderjahres umfasst Verluste, die während des Kalenderjahres (normalerweise ab dem 1. Januar) entstanden sind, und Prämien, die im selben Zeitraum verdient wurden. Zu den Verlusten zählen entstandene, aber nicht gemeldete Verluste (IBNR) sowie Änderungen der Schadenreserven.
Die Erfahrung im Versicherungsjahr umfasst Prämien und Verluste aus Verträgen, die während eines bestimmten Jahres erneuert oder gezeichnet werden. Verluste (einschließlich Verlustreserven) aus Policen werden nur berücksichtigt, wenn die Policen im Laufe des Jahres erneuert oder gezeichnet werden, und Prämien werden nur berücksichtigt, wenn sie gleichzeitig verdient werden. Während des Jahres wird die Berechnung als „sich entwickelnd“ betrachtet, was bedeutet, dass die Berechnung erst abgeschlossen werden kann, wenn die Verluste beglichen sind.
Der Unterschied zwischen den beiden Methoden besteht darin, dass: Die Erfahrung des Kalenderjahres die Verluste aus Ansprüchen untersucht, die während eines bestimmten Jahres geltend gemacht wurden (Schwerpunkt auf „Verlust“); In den Erfahrungen des Versicherungsjahres wird untersucht, wie bestimmte Richtlinien – diejenigen, die im Laufe des Jahres in Kraft treten – Verlusten ausgesetzt sind (Schwerpunkt „Exposition“).
Versicherungsmathematiker verwenden Daten zum Versicherungsjahr, da sie den Ansprüchen entsprechen, die gegen bestimmte Richtlinien geltend gemacht wurden. Der Nachteil ist, dass Versicherer ständig neue Policen abschließen, was die Analyse der Policen, die Ende des Kalenderjahres abgeschlossen wurden, anders macht. Diese Richtlinien erstrecken sich über zwei Kalenderjahre. Die genaueste Methode zur Berechnung der Unfalljahreserfahrung besteht darin, die Gesamtverluste (entstandene Verluste zuzüglich Schadenreserven) durch das verdiente Risiko zu dividieren. Dies ist die Höhe der Prämien, die über einen bestimmten Zeitraum einem Verlust ausgesetzt waren. Da die Berechnung dieser Methode mehr Zeit in Anspruch nehmen kann, können verdiente Prämien mithilfe der Methode für verdiente Konten berechnet werden.