401 Idealer Beitrag
Beiträge zu individuellen Altersversorgungskonten können für das Vorjahr bis zur Steuererklärung des laufenden Jahres geleistet werden. Die Steuerabzüge für 401 (k) -Planbeiträge und die meisten anderenPensionspläne mit Gehaltsaufschub gelten jedoch normalerweise nur für das Kalenderjahr, in dem sie tatsächlich vom Gehaltsscheck des Steuerpflichtigen einbehalten werden.23
Die zentralen Thesen
- Beiträge zu 401 (k) gelten normalerweise für das Kalenderjahr, in dem sie vom Gehaltsscheck des Teilnehmers einbehalten werden.
- Beiträge zu bestimmten Arten von individuellen Rentenkonten sind bis zum Anmeldetag der erweiterten Steuererklärung im Oktober zulässig.
- Die Fähigkeit eines Selbständigen, nach dem 31. Dezember einen Antrag zu stellen, kann von der Art des Geschäfts, in dem er tätig ist, sowie von der Art der Beiträge abhängen, die er leistet.
Die folgenden signifikanten Unterschiede können sich auf Ihr Altersguthaben auswirken.
Nicht-401 (k) Pläne
Die kombinierte individuelle Beitragsgrenze für Roth und traditionelle IRA in den Steuerjahren 2020 und 2021 beträgt 6.000 USD. Personen ab 50 Jahren können einen Nachholbeitrag von zusätzlichen 1.000 US-Dollar leisten.
Obwohl Beiträge zu traditionellen IRA steuerlich absetzbar sind, kann der Abzug reduziert oder beseitigt werden, wenn der Kontoinhaber oder sein Ehepartner bei der Arbeit durch einen Pensionsplan gedeckt ist. Das Geld wächst steuerfrei, solange es auf dem Konto verbleibt, und wird beim Abheben besteuert.
Geld in einer Roth IRA wächst steuerfrei und kann im Ruhestand steuerfrei abgehoben werden. Beiträge sind nicht steuerlich absetzbar. Einkommensgrenzen schränken die Möglichkeit ein, Beiträge zu leisten oder diese vom steuerpflichtigen Einkommen abzuziehen.
Das IRS erlaubt Beiträge zu IRA-Konten bis zur Steuererklärung des kommenden Jahres, die 2021 am Donnerstag, dem 15. April, fällt.
Am 22. Februar 2021 kündigte der Internal Revenue Service (IRS) an, dass die Opfer der Winterstürme 2021 in Texas bis zum 15. Juni 2021 verschiedene Steuererklärungen für Einzelpersonen und Unternehmen einreichen und Steuerzahlungen leisten müssen. Dies bedeutet unter anderem auch, dass betroffene Steuerzahler bis zum 15. Juni 2021 Zeit haben, um IRA-Beiträge für 2020 zu leisten.
Beiträge zu einem individuellen Altersversorgungskonto für die vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP-IRA) sind tatsächlich bis zum Oktober-Anmeldetag der erweiterten Steuererklärungen zulässig.
Diese längere Frist kann es den Sparern im Ruhestand ermöglichen, realistischer zu berechnen, was sie beitragen können, nachdem sie ihre Steuern erhoben und ihr zu versteuerndes Einkommen berechnet haben. Laut einer Umfrage von GoBankingRates stecken etwa 7% der Steuerzahler, die eine Rückerstattung erhalten, diese in das Altersguthaben.
Die Fristenregeln variieren für 401 (k) Pläne.
401 (k) Pläne
Die Obergrenze für steuerlich absetzbare Wahlstundungen für Mitarbeiter für die meisten 401 (k) -Plänebetrug im Jahr 2020 19.500 USD. Für 2021 wurde die Obergrenze ebenfalls auf 19.500 USD festgelegt.
Wenn der Plan dies zulässt, können Teilnehmer, die am Ende des Kalenderjahres 50 Jahre oder älter sind, zusätzliche Nachholbeiträge von bis zu 6.500 USD für das Steuerjahr 2020 leisten. Die Grenze bleibt für das Steuerjahr 2021 gleich.
Beiträge zu einem 401 (k) sind in der Regel bis zum Ende des Kalenderjahres fällig. Angenommen, ein Mitarbeiter trifft eine Wahl, um einen Teil eines Bonus für 2020aufzuschieben. Der Bonus basiert auf der Vergütung für 2020, wird jedoch am 31. Januar 2021 ausgezahlt. Der vom Bonus aufgeschobene Betrag gilt für das Jahr 2021 des Mitarbeiters Gehaltsaufschubbeiträge.
Pläne können auch variieren. Beiträge für ein vorheriges Jahr sind möglicherweise nicht zulässig, da ein Mitarbeiter nur Beiträge durch Lohnabzüge leisten kann.
Arbeitgeber haben möglicherweise einen längeren Zeitraum, um für ein bestimmtes Jahr eines Plans entsprechende Beiträge zu leisten. Dies bedeutet, dass ein Mitarbeiter technisch gesehen 401 (k) Beiträge leisten kann, bis die Frist für die Einreichung der Steuern durch sein Unternehmen einschließlich etwaiger Verlängerungen abgelaufen ist.
Diese zusätzliche Zeit wird besonders deutlich beiselbständigen Sparern, die möglicherweise erst in der Steuerzeit des folgenden Jahres für ein bestimmtes Jahr einen Beitrag zu ihrem Solo 401 (k) -Plan leisten. Die Fähigkeit dazu kann von der Art des Geschäfts abhängen und davon, ob der Beitrag durch Stundung des Mitarbeiters oder durch eine Gewinnbeteiligungskomponente erfolgt.10
Das Fazit
Im Allgemeinen hat der 401 (k) zum Jahresende eine harte Beitragsfrist. Plan-Teilnehmer können sich jedoch bei ihrer Personalabteilung erkundigen oder Experten konsultieren, um festzustellen, ob sie im neuen Jahr – vor Steuerzeit – Beiträge leisten dürfen.