20 Krankheitskosten, von denen Sie nicht wussten, dass Sie sie abziehen könnten

Krankheitskosten und Ihre Steuern

Das Steuergesetz definiert medizinische Ausgaben als die Kosten für Diagnose, Heilung, Linderung, Behandlung oder Vorbeugung von Krankheiten sowie für Behandlungen, die Teile oder Funktionen des Körpers betreffen.

Offensichtlich deckt diese Definition die Kosten für Krankenkassenprämien (sofern diese nicht in Dollar vor Steuern von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen werden), Ärzte, Krankenhausaufenthalte, diagnostische Tests, verschreibungspflichtige Medikamente und medizinische Geräte ab. Das IRS ermöglicht aber auch eine breite Palette von Kosten, die möglicherweise nicht genau in eine dieser Kategorien passen.

Wenn Sie Ihre persönlichen Abzüge zum Steuerzeitpunkt auflisten, anstatt den Standardabzug geltend zu machen, können Sie eine Vielzahl von Gesundheits- und Krankheitskosten abziehen. Aber Sie können nicht alle nehmen: Ab dem Steuerjahr 2020 können Sie nur Spesen abziehen die mehr als 7,5% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) ausmachen.

Die zentralen Thesen

  • Wenn Sie im vergangenen Jahr große medizinische Ausgaben getätigt haben, die nicht durch eine Versicherung gedeckt waren, können Sie diese möglicherweise als Abzüge in Ihrer Steuererklärung geltend machen.
  • Diese Kosten umfassen Krankenkassenprämien, Krankenhausaufenthalte, Arzttermine und Rezepte.
  • Einige andere förderfähige Kosten, die möglicherweise übersehen werden, umfassen alternative Behandlungen wie Akupunktur, Pflege für Neugeborene, Hotelaufenthalte für Arztbesuche und spezielle Diäten.
  • Der Abzug für das Steuerjahr 2020 deckt Ausgaben ab, die mehr als 7,5% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens betragen.

Leicht übersehene Ausgaben

  • Alternative Behandlungen. Akupunktur ist definitiv abzugsfähig. Andere Arten alternativer Behandlungen können ebenfalls sein, insbesondere wenn ein Arzt sie anordnet.
  • Adaptive Ausrüstung. Die Kosten für Rollstühle, Badesessel, Nachttische und andere Gegenstände, die für eine Behinderung oder einen Zustand benötigt werden, sind abzugsfähig.
  • Kosten für Neugeborene. Nein, wir meinen keine Windeln. Milchpumpen und andere stillende Hilfsmittel, die die Laktation unterstützen, sind jedoch abzugsfähig. Wenn für Ihre Babynahrung ein Rezept erforderlich ist, können die Kosten, die über die Kosten der regulären Formel hinausgehen, zulässig sein.
  • Diabetesbedingte Kosten. Blutuntersuchungskits, einschließlich Blutstreifen und Batterien, sind abzugsfähig. Insulin ist es auch, obwohl es technisch nicht als verschreibungspflichtiges Medikament angesehen wird.
  • Augen- und Ohrenerkrankungen. Die Kosten für Augenuntersuchungen, Kontaktlinsen, Kontaktlinsenversicherungen und Korrekturbrillen (einschließlich Sonnenbrillen) sind abzugsfähig, sofern Ihre Versicherung keinen Visionsplan hat. So ist auch eine Augenoperation wie die LASIK, um Sehprobleme zu korrigieren. Braillebücher sind ebenfalls abzugsfähig. Personen mit Hörproblemen können die Kosten für Untersuchungen und Hörgeräte (einschließlich Batterien) abziehen.
  • Heimwerker. Wenn Sie permanente Funktionen installieren, um einer Behinderung gerecht zu werden, wie z. B. Rollstuhlrampen und Handläufe in Badezimmern, sind die Kosten vollständig abzugsfähig. Die Kosten für Renovierungsarbeiten im Haus zur Behandlung eines Gesundheitszustands können jedoch nur für Kosten abgezogen werden, die über einer Erhöhung des Hauswerts liegen. Wenn Sie beispielsweise ein Schwimmbad oder ein Dampfbad einrichten, das 25.000 US-Dollar kostet, ist dies nicht abzugsfähig, wenn sich der Wert Ihres Wohnsitzes um 30.000 US-Dollar erhöht.
  • Unterkunft, um medizinische Behandlung zu erhalten. Wenn die Behandlung nicht in der Stadt ist, kann ein Hotelaufenthalt bis zu 50 USD pro Nacht abgezogen werden. Wenn ein Elternteil ein minderjähriges Kind begleiten muss, das behandelt wird, gilt das Dollar-Limit pro Nacht individuell für Eltern und Kind (dh 100 USD pro Nacht). Dieser Abzug gilt nur für die Unterkunft selbst, nicht für Mahlzeiten.
  • Teilnahme an einer medizinischen Konferenz. Die Kosten für die Zulassung und den Transport zu einer Konferenz bei chronischer Erkrankung, unter der der Steuerzahler oder ein Ehegatte oder Angehöriger leidet, sind abzugsfähig. Verpflegungs- und Unterbringungskosten fallen jedoch nicht an.
  • Organtransplantation. Die Kosten des Organempfängers sind abzugsfähig, ebenso wie die Kosten für den Spender (einschließlich Tests, Krankenhausaufenthalt und Transport).
  • Persönliche Begleitkosten. Für jemanden, der nicht in der Lage ist, die Aufgaben des täglichen Lebens zu bewältigen, sind die Kosten für die Pflege abziehbar. Im Allgemeinen beschränkt sich der abzugsfähige Teil auf die persönliche Unterstützung bei der täglichen Arbeit und beinhaltet nicht die Kosten für die Hausreinigung und andere Aufgaben, obwohl dies realistisch gesehen schwer zu trennen sein kann. Die Kosten für Mahlzeiten für einen persönlichen Begleiter können abziehbar sein.
  • Reha-Behandlungsprogramme. Die Kosten für stationäre und ambulante Behandlungsprogramme bei Alkohol, Drogen- und anderen medizinischen Problemen sind abzugsfähig.
  • Reproduktionskosten. Dies umfasst die Kosten für Antibabypillen, Schwangerschaftstest-Kits, Abtreibungen, Vasektomien und Fruchtbarkeitsbehandlungen (z. B. In-vitro-Fertilisation oder Operation zur Umkehrung einer Vasektomie).
  • Servicetiere. Die abzugsfähigen Kosten für einen Blindenhund und andere Servicetiere umfassen nicht nur den anfänglichen Preis, sondern auch das Futter, die Schulungskosten und die Tierarztrechnungen.
  • Geschlechtsumwandlung und Hormontherapie zur Behandlung von Geschlechtsidentitätsstörungen (GID). Diese Behandlungen sind abzugsfähig. Die Kosten für eine Brustvergrößerungsoperation können jedoch selbst im Rahmen eines Geschlechtsübergangs möglicherweise nicht abgezogen werden.
  • Programme / Bemühungen zur Raucherentwöhnung. Die abzugsfähigen Kosten beinhalten vom Arzt verordnete Behandlungen. Over-the-Counter-Zahnfleisch, Pflaster und andere derartige Behandlungen werden nicht abgedeckt.
  • Spezielle Diäten. Vom Arzt verschriebene Lebensmittel zur Behandlung einer Krankheit wie Zöliakie, Fettleibigkeit oder Bluthochdruck können teilweise abzugsfähig sein. Nur die Kosten, die die Kosten für normale Lebensmittel übersteigen, sind abzugsfähig.
  • Sonderpädagogikkosten. Zu den Selbstbehalten gehören Programme, die sich mit diagnostizierten körperlichen, geistigen oder emotionalen Zuständen wie Legasthenie, ADHS oder Autismus befassen.
  • Reisekosten zu Ärzten, Apotheken, Therapiesitzungen usw. Sie können die Kosten für Taxifahrten oder öffentliche Verkehrsmittel abziehen. Wenn Sie Ihr persönliches Fahrzeug verwenden, können Sie sich auf einen von IRS festgelegten Kilometerstand verlassen. Die Sätze betragen 17 Cent pro Meile für das Steuerjahr 2020 und 16 Cent pro Jahr für das Steuerjahr 2021. (Diese sind viel niedriger als die zulässigen Sätze für die geschäftliche Nutzung eines Fahrzeugs.) Denken Sie daran, dass Sie genaue Aufzeichnungen führen müssen.
  • Gewichtsverlust Programme. Wenn ein Arzt bestätigen kann, dass Ihr aktuelles Gewicht eine Gefahr für Ihre Gesundheit darstellt, kann jedes vorgeschriebene Gewichtsverlustprogramm abgezogen werden. Programme zur Erhaltung der allgemeinen Gesundheit sind jedoch nicht abzugsfähig.
  • Perücken für Krebspatienten. Menschen mit Haarausfall aufgrund einer Krankheit wie Alopezie oder Krebsbehandlungen wie Chemotherapie können die Kosten einer Perücke abziehen.

Das Fazit

Es lohnt sich, alle gesundheitsbezogenen Ausgaben, die nicht durch Versicherungen oder andere Erstattungsmethoden gedeckt sind, zusammenzufassen, um festzustellen, ob Sie den Prozentsatz der AGI-Schwelle erreichen. Diese im Gesetz über Steuersenkungen und Beschäftigung von 2017 festgelegte Schwelle von 7,5% wurde Ende 2020 dauerhaft festgelegt und wird 2021 und darüber hinaus nicht wieder auf 10% ansteigen.