20 medizinische Ausgaben, von denen Sie nicht wussten, dass Sie sie absetzen können
Krankheitskosten und Ihre Steuern
Das Steuergesetz definiert medizinische Ausgaben als die Kosten für Diagnose, Heilung, Linderung, Behandlung oder Vorbeugung von Krankheiten sowie für Behandlungen, die Teile oder Funktionen des Körpers betreffen.
Offensichtlich deckt diese Definition die Kosten für Krankenversicherungsprämien (wenn sie nicht in Dollar vor Steuern von Ihrem Gehaltsscheck abgezogen werden), Ärzte, Krankenhausaufenthalte, diagnostische Tests, verschreibungspflichtige Medikamente und medizinische Geräte. Aber der IRS lässt auch eine breite Palette von Kosten zu, die möglicherweise nicht in eine dieser Kategorien passen.
Wenn Sie Ihre persönlichen Abzüge bei der Steuer aufführen, anstatt den Standardabzug geltend zu machen, können Sie eine Vielzahl von Gesundheits- und Krankheitskosten abziehen. Aber Sie können nicht alle nehmen: Ab dem Steuerjahr 2020 können Sie nur noch Auslagen absetzen, die insgesamt mehr als 7,5% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) betragen.
Die zentralen Thesen
- Wenn Sie im vergangenen Jahr hohe Krankheitskosten erlitten haben, die nicht von der Versicherung gedeckt waren, können Sie diese möglicherweise als Abzug in Ihrer Steuererklärung geltend machen.
- Zu diesen Kosten zählen Krankenversicherungsprämien, Krankenhausaufenthalte, Arzttermine und Rezepte.
- Zu den anderen förderfähigen Kosten, die möglicherweise übersehen werden, gehören alternative Behandlungen wie Akupunktur, die gute Betreuung von Neugeborenen, Hotelaufenthalte für Arztbesuche und spezielle Diäten.
- Der Abzug für das Steuerjahr 2020 deckt Ausgaben, die 7,5 % Ihres bereinigten Bruttoeinkommens übersteigen.
Leicht zu übersehende Ausgaben
1. Alternative Behandlungen
Akupunktur ist definitiv absetzbar. Andere Arten alternativer Behandlungen können ebenfalls sein, insbesondere wenn ein Arzt sie anordnet.
2. Adaptive Ausrüstung
Die Kosten für Rollstühle, Badestühle, Nachttische und andere Gegenstände, die für eine Behinderung oder einen Zustand benötigt werden, sind abzugsfähig.
3. Kosten für Neugeborene
Nein, wir meinen keine Windeln. Aber Milchpumpen und andere Stillartikel, die die Stillzeit unterstützen, sind absetzbar. Wenn für Ihre Babynahrung ein Rezept erforderlich ist, können die Kosten, die über die Kosten der regulären Formel hinausgehen, zulässig sein.
4. Diabetesbedingte Kosten
Bluttestkits, einschließlich Blutstreifen und Batterien, sind abzugsfähig. Das gilt auch für Insulin, obwohl es technisch nicht als verschreibungspflichtiges Medikament angesehen wird.
5. Augen- und ohrbedingte Erkrankungen
Die Kosten für Augenuntersuchungen, Kontaktlinsen, Kontaktlinsenversicherung und verschreibungspflichtige Brillen (einschließlich Sonnenbrillen) sind absetzbar, sofern Ihre Versicherung keinen Sehplan hat. So auch Augenoperationen wie LASIK zur Korrektur von Sehproblemen. Braille-Bücher sind ebenfalls abzugsfähig. Hörgeschädigte können die Kosten für Prüfungen und Hörgeräte (einschließlich Batterien) abziehen.
6. Heimwerkerbedarf
Wenn Sie dauerhafte Einrichtungen installieren, um einer Behinderung Rechnung zu tragen, wie z. B. Rollstuhlrampen und Handläufe in Badezimmern, sind die Kosten vollständig abzugsfähig. Die Kosten für Renovierungen im Haus zur Behebung eines Gesundheitszustands sind jedoch nur für die Kosten abzugsfähig, die über eine etwaige Wertsteigerung des Hauses hinausgehen. Zum Beispiel ist die Installation eines Swimmingpools oder Dampfbads, der 25.000 US-Dollar kostet, nicht abzugsfähig, wenn dies den Wert Ihres Wohnsitzes um 30.000 US-Dollar erhöhen würde.
7. Unterkunft zur medizinischen Behandlung
Wenn die Behandlung außerhalb der Stadt stattfindet, ist ein Hotelaufenthalt bis zu 50 USD pro Nacht abzugsfähig. Wenn ein Elternteil ein minderjähriges Kind begleiten muss, das behandelt wird, gilt das Dollar-Limit pro Nacht individuell für Eltern und Kind (dh 100 USD pro Nacht). Dieser Abzug gilt nur für die Unterkunft selbst, nicht für Mahlzeiten.
8. Teilnahme an einer medizinischen Konferenz
Die Kosten für den Eintritt und die Beförderung zu einer Konferenz aufgrund einer chronischen Erkrankung, an der der Steuerpflichtige oder ein Ehegatte oder Angehöriger leidet, sind abzugsfähig. Verpflegungs- und Übernachtungskosten jedoch nicht.
9. Organtransplantationen
Die Kosten des Organempfängers sind ebenso abzugsfähig wie die Aufwendungen für den Spender (einschließlich Untersuchung, Krankenhausaufenthalt und Transport).
10. Persönliche Vermittlungskosten
Für Personen, die die Aufgaben des täglichen Lebens nicht bewältigen können, sind die Kosten für die Pflegehilfe abzugsfähig. Im Allgemeinen beschränkt sich der abzugsfähige Teil auf die persönliche Unterstützung bei der täglichen Arbeit und beinhaltet nicht die Kosten für die Hausreinigung und andere Aufgaben, obwohl dies realistisch gesehen schwer zu trennen sein kann. Die Kosten für Mahlzeiten für einen persönlichen Begleiter können abziehbar sein.
11. Reha-Behandlungsprogramme
Die Kosten für stationäre und ambulante Behandlungen bei Alkohol, Drogensucht und anderen medizinischen Problemen sind abzugsfähig.
12. Vervielfältigungskosten
Dazu gehören die Kosten für Antibabypillen, Schwangerschaftstestkits, Abtreibungen, Vasektomien und Fruchtbarkeitsbehandlungen (z. B. In-vitro-Fertilisation oder Operation zur Rückgängigmachung einer Vasektomie).
13. Servicetiere
Zu den abzugsfähigen Kosten für einen Blindenhund und andere Begleittiere gehören nicht nur der anfängliche Preis, sondern auch Futter, Ausbildungskosten und Tierarztrechnungen.
14. Geschlechtsumwandlungschirurgie und Hormontherapie zur Behandlung der Geschlechtsidentitätsstörung (GID)
Diese Behandlungen sind abzugsfähig. Die Kosten für eine Brustvergrößerungsoperation können jedoch selbst im Rahmen eines Geschlechtsübergangs möglicherweise nicht abgezogen werden.
15. Programme/Bemühungen zur Raucherentwöhnung
Die abzugsfähigen Kosten beinhalten vom Arzt verordnete Behandlungen. Over-the-counter Zahnfleisch, Pflaster und andere solche Behandlungen sind nicht abgedeckt.
16. Spezielle Diäten
Vom Arzt verschriebene Lebensmittel zur Behandlung einer Krankheit wie Zöliakie, Fettleibigkeit oder Bluthochdruck können teilweise abzugsfähig sein. Nur die Kosten, die die Kosten für normale Lebensmittel übersteigen, sind abzugsfähig.
17. Sonderschulkosten
Selbstbehalte umfassen Programme, die diagnostizierte körperliche, geistige oder emotionale Zustände wie Legasthenie, ADHS oder Autismus behandeln.
18. Reisekosten zu Ärzten, Apotheken, Therapiesitzungen
Sie können die Kosten für Taxifahrten oder öffentliche Verkehrsmittel abziehen. Wenn Sie Ihr persönliches Fahrzeug nutzen, können Sie sich auf einen vom IRS festgelegten Kilometersatz verlassen. Die Sätze werden auf 17 Cent pro Meile für das Steuerjahr 2020 und 16 Cent pro Jahr für das Steuerjahr 2021 festgelegt. (Diese sind viel niedriger als die zulässigen Preise für die geschäftliche Nutzung eines Fahrzeugs.) Denken Sie daran, dass Sie genaue Aufzeichnungen führen müssen.
19. Gewichtsverlustprogramme
Wenn ein Arzt bestätigen kann, dass Ihr aktuelles Gewicht eine Gefahr für Ihre Gesundheit darstellt, ist jedes verordnete Abnehmprogramm abzugsfähig. Programme zur Erhaltung der allgemeinen Gesundheit sind jedoch nicht abzugsfähig.
20. Perücken für Krebspatienten
Menschen mit Haarausfall aufgrund einer Erkrankung wie Alopezie oder Krebsbehandlungen wie Chemotherapie können die Kosten für eine Perücke abziehen.
Die Quintessenz
Es lohnt sich, alle gesundheitsbezogenen Ausgaben, die nicht durch Versicherungen oder andere Erstattungsmethoden gedeckt sind, zusammenzufassen, um festzustellen, ob Sie den Prozentsatz des AGI-Schwellenwerts erreichen. Dieser Schwellenwert von 7,5 %, der im Tax Cuts and Jobs Act von 2017 festgelegt wurde, wurde Ende 2020 festgeschrieben und wird 2021 und darüber hinaus nicht wieder auf 10 % ansteigen.