Ist ein 401(k) oder 403(b) besser für einen Lehrer? Was ist der Unterschied?
Im Allgemeinen sind die Pläne 401 (k) und 403 (b) sehr ähnlich – beide sind beitragsorientierte Pensionspläne, die Arbeitgeber den Arbeitnehmern anbieten. Der Hauptunterschied zwischen den beiden ist die Art des Arbeitgebers, der sie normalerweise sponsert, und die Investitionsmöglichkeiten.
Der 403(b)-Plan wird Mitarbeitern von steuerbefreiten Organisationen wie Wohltätigkeitsorganisationen und öffentlichen Schulen angeboten. Und 401(k)-Pläne können sowohl von steuerbefreiten als auch von gewinnorientierten Organisationen übernommen werden.2
Die zentralen Thesen
- 403(b)-Pläne können nur von gemeinnützigen Organisationen wie Wohltätigkeitsorganisationen oder Schulen angenommen werden.
- 401(k)-Pläne können von jedem Arbeitgeber übernommen werden – steuerbefreit und gewinnorientiert.
- Ihre Ähnlichkeiten umfassen steueraufgeschobenes Wachstum, Beitragsgrenzen und wann Sie Gelder abheben können.
- Ein wesentlicher Unterschied besteht darin, dass 401(k)-Pläne Anlageoptionen anbieten können, die Aktien, Anleihen und Investmentfonds umfassen, während die Anlageoptionen für 403(b)-Pläne von der Art des Kontos abhängen.
Wenn Ihr Arbeitgeber sowohl eine 401 (k) als auch eine 403 (b) anbietet, können Sie sich entscheiden, an einem oder beiden teilzunehmen – falls zulässig. Wenn Sie zu denjenigen gehören, die eine Wahl haben, müssen Sie die Einzelheiten der Funktionsweise der einzelnen Pläne und deren Hauptunterschiede, wie z. B. Anlageoptionen, kennen, um zu entscheiden, was für Sie am besten geeignet ist.
Gleiches gilt, wenn Sie bei verschiedenen Arbeitgebern arbeiten und Ihnen beide Möglichkeiten zur Verfügung stehen.
401 (k) und 403 (b) Pläne: Die Ähnlichkeiten
Beides sind steuerlich begünstigte Pensionspläne. Gewinne und Erträge wachsen steuerbegünstigt, bis sie abgehoben werden. Für Roth-Konten – die ein zusätzliches Merkmal beider Planarten sein können – sind qualifizierte Ausschüttungen steuerfrei.4
Die wahlfreien Beitragsgrenzen für die Stundung sind für alle gleich. Für 2020 und 2021 wird die maximale steuerbegünstigte erlaubt Wahlaufschub Beitrag beträgt 100% der Entschädigung vonbis zu $ 19.500.
Teilnehmer, die bis Ende des Jahres mindestens 50 Jahre alt sind, können für 2020 und 2021 zusätzliche 6.500 US-Dollar einzahlen, die als Nachholbeitrag bezeichnet werden. Die Beitragsgrenze ist unabhängig davon, ob Sie zu einem der beiden oder zu beiden beitragen.
Arbeitgeber können sich auch dafür entscheiden, entsprechende Beiträge und/oder nicht-wahlpflichtige Beiträge zu leisten, obwohl dies bei 403(b)s in der Regel weniger üblich ist als bei 401(k)s.4
Mitarbeiter müssen bestimmte Voraussetzungen erfüllen, um Auszahlungen vornehmen zu können, wie z. B. das Eintreten einer finanziellen Notlage oder das Erreichen des 59½-Alters. Abhebungen vor dem Alter von 59½ Jahren unterliegen einer Vorfälligkeitsentschädigung von 10 %, sofern keine Ausnahme vorliegt. Es gibt keine Strafe, wenn sie 59½ Jahre alt sind.6
Beide Pläne können Arbeitnehmern Darlehen anbieten, aber es liegt am Arbeitgeber, ob er Darlehen zur Verfügung stellt oder nicht.4
401(k)- und 403(b)-Pläne: Die Unterschiede
Ein wesentlicher Unterschied zwischen 401(k)- und 403(b)-Plänen sind die verfügbaren Anlageoptionen. Während ein Arbeitgeber die Anlageoptionen im Rahmen eines 401 (k) einschränken kann, kann er eine breite Palette von Anlagen zulassen, einschließlich Aktien, Anleihen und Investmentfonds.84
Für 403(b)s hängen die Anlageoptionen von der Art des 403(b)-Kontos im Rahmen des 403(b)-Plans ab. Für 403(b)(1) sind es Renten, für 403(b)(7) Investmentfonds und 403(b)(9) Kirchenpläne ermöglichen breitere Investitionsmöglichkeiten.
Ein wenig Geschichte – 403(b)s waren früher auf Renten beschränkt, auch bekannt als besteuerte Renten, aber diese Einschränkung wurde 1974 aufgehoben und ermöglichte 403(b)(7)-Konten als Option. Diese 403(b)(7)-Konten sind normalerweise bei Maklerfirmen erhältlich.
Ein weiterer Unterschied besteht darin, dass einige 403(b)-Pläne zusätzliche freiwillige Stundungsbeiträge für Mitarbeiter mit 15 oder mehr Dienstjahren ermöglichen, eine Option, die bei 401(k)-Plänen nicht verfügbar ist. Im Rahmen dieser Bestimmung können Sie, sofern dies gemäß dem 403(b)-Plan zulässig ist, einen zusätzlichen Betrag von bis zu 3.000 USD pro Jahr einzahlen, vorbehaltlich einer lebenslangen Begrenzung von 15.000 USD. Und im Gegensatz zu anderen Nachholregelungen der Altersvorsorge müssen Sie nicht 50 Jahre oder älter sein, um von dieser Leistung zu profitieren.3
Was ist, wenn Ihnen beide Planarten angeboten werden?
Wenn Sie Zugriff auf einen 401 (k) und einen 403 (b) haben, sollten Sie die Vor- und Nachteile jedes einzelnen abwägen. Berücksichtigen Sie die verfügbaren Anlagemöglichkeiten, ob Ihr Arbeitgeber entsprechende Beiträge leistet und ob Sie zusätzliche Nachholbeiträge leisten können, die unter einem 401 (k) nicht verfügbar sind.3 Je nach den Einzelheiten der Ihnen zur Verfügung stehenden Pläne kann es sinnvoll sein, sich für eines zu entscheiden oder sich an beiden zu beteiligen.