Ist ein 401 (k) oder 403 (b) besser für einen Lehrer? Was ist der Unterschied?

Im Allgemeinen sind die Pläne 401 (k) und 403 (b) sehr ähnlich – beide sind beitragsorientierte Pensionspläne, die Arbeitgeber den Arbeitnehmern anbieten. Der Hauptunterschied zwischen beiden besteht in der Art des Arbeitgebers, der sie normalerweise sponsert, und in den Investitionsoptionen.

Der 403 (b) -Plan wird Mitarbeitern von steuerbefreiten Organisationen wie gemeinnützigen Organisationen und öffentlichen Schulen angeboten. Und 401 (k) Pläne können sowohl von steuerbefreiten als auch von gewinnorientierten Organisationen angenommen werden.2

Die zentralen Thesen

  • 403 (b) Pläne können nur von gemeinnützigen Organisationen wie Wohltätigkeitsorganisationen oder Schulen angenommen werden.
  • 401 (k) Pläne können von jedem Arbeitgeber angenommen werden – steuerfrei und gewinnorientiert.
  • Zu ihren Ähnlichkeiten gehören steuerlich latentes Wachstum, Beitragsgrenzen und wann Sie Geld abheben können.
  • Ein wesentlicher Unterschied besteht darin, dass 401 (k) -Pläne Anlageoptionen anbieten können, die Aktien, Anleihen und Investmentfonds umfassen, während die Anlageoptionen für 403 (b) von der Art des Kontos abhängen.

Wenn Ihr Arbeitgeber sowohl einen 401 (k) als auch einen 403 (b) anbietet, können Sie an einem oder beiden teilnehmen, sofern dies zulässig ist. Wenn Sie zu denjenigen gehören, die die Wahl haben, müssen Sie die Einzelheiten der Funktionsweise der einzelnen Pläne und ihre wichtigsten Unterschiede, wie z. B. Investitionsoptionen, verstehen, um zu entscheiden, welche für Sie am besten geeignet sind.

Gleiches gilt, wenn Sie für verschiedene Arbeitgeber arbeiten und Zugriff auf beide Optionen haben.

401 (k) und 403 (b) Pläne: Die Ähnlichkeiten

Beides sind steuerlich begünstigte Pensionspläne. Einnahmen und Erträge werden bis zum Abzug steuerlich abgegrenzt. Für Roth-Konten, die ein zusätzliches Merkmal beider Arten von Plänen sein können, sind qualifizierte Ausschüttungen steuerfrei.4

Die Beitragsgrenzen für den elektiven Aufschub sind für jeden gleich. Für die Jahre 2020 und 2021 beträgt der maximal zulässige steuerlich latente Wahlstundungsbeitrag 100% der Entschädigung bis zu 19.500 USD.

Teilnehmer, die bis Ende des Jahres mindestens 50 Jahre alt sind, können für 2020 und 2021 zusätzliche 6.500 USD beisteuern, was als Nachholbeitrag bezeichnet wird. Das Beitragslimit ist gleich, unabhängig davon, ob Sie zu einem der beiden oder zu beiden beitragen.

Arbeitgeber können sich auch dafür entscheiden, passende Beiträge und / oder nicht gewählte Beiträge zu leisten, obwohl dies in der Regel bei 403 (b) s weniger häufig ist als bei 401 (k) s.4

Mitarbeiter müssen bestimmte Voraussetzungen erfüllen, um Abhebungen vornehmen zu können, z. B. finanzielle Schwierigkeiten oder das Erreichen des 59. Lebensjahres. Abhebungen vor dem 59. Lebensjahr unterliegen einer 10% igen Vorfälligkeitsentschädigung, sofern keine Ausnahme vorliegt. Es gibt keine Strafe, wenn sie 59½ Jahre alt sind.6

Beide Pläne können Mitarbeitern Kredite anbieten, aber es ist Sache des Arbeitgebers, ob er Kredite zur Verfügung stellt oder nicht.4

401 (k) und 403 (b) Pläne: Die Unterschiede

Ein wesentlicher Unterschied zwischen den Plänen 401 (k) und 403 (b) sind die verfügbaren Anlageoptionen. Während ein Arbeitgeber die Anlageoptionen im Rahmen eines 401 (k) einschränken kann, kann er eine breite Palette von Anlagen zulassen, einschließlich Aktien, Anleihen und Investmentfonds.84

Für 403 (b) s hängen die Anlageoptionen von der Art des 403 (b) -Kontos gemäß dem 403 (b) -Plan ab. Für 403 (b) (1) sind es Renten, für 403 (b) (7) sind es Investmentfonds, und für 403 (b) (9) sehen Kirchenpläne breitere Investitionsmöglichkeiten vor.

Eine kleine Geschichte – 403 (b) waren früher auf Renten beschränkt, auch als steuerlich geschützte Renten bekannt, aber diese Beschränkung wurde 1974 aufgehoben, sodass 403 (b) (7) Konten als Option zugelassen wurden. Diese 403 (b) (7) Konten sind normalerweise bei Maklerfirmen erhältlich.

Ein weiterer Unterschied besteht darin, dass einige 403 (b) -Pläne zusätzliche Wahlstundungsbeiträge für Mitarbeiter mit 15 oder mehr Dienstjahren ermöglichen, eine Option, die unter 401 (k) -Plänen nicht verfügbar ist. Nach dieser Bestimmung können Sie, sofern dies nach dem 403 (b) -Plan zulässig ist, einen zusätzlichen Betrag von bis zu 3.000 USD pro Jahr beisteuern, vorbehaltlich einer lebenslangen Begrenzung auf 15.000 USD. Und im Gegensatz zu anderen Nachholbestimmungen für Altersversorgungspläne müssen Sie nicht mindestens 50 Jahre alt sein, um diese Leistung in Anspruch nehmen zu können.3

Was ist, wenn Ihnen beide Planarten angeboten werden?

Wenn Sie Zugriff auf einen 401 (k) und einen 403 (b) haben, sollten Sie die Vor- und Nachteile jedes einzelnen abwägen. Berücksichtigen Sie die verfügbaren Anlagemöglichkeiten, ob Ihr Arbeitgeber entsprechende Beiträge leistet und ob Sie zusätzliche Nachholbeiträge leisten können, die unter 401 (k) nicht verfügbar sind.3 Abhängig von den Einzelheiten der Pläne, die Ihnen zur Verfügung stehen, kann es sinnvoll sein, einen über den anderen zu wählen oder zu beiden beizutragen.