Was zu tun ist, nachdem Sie zu viel zu Ihrem 401(k) beigetragen haben
Der häufigste grundlegende persönliche Finanzrat, den jeder bekommt, ist dieser – maximieren Sie Ihre 401 (k) Beiträge. Aber was bedeutet das? Wie hoch ist das Maximum und was tun, wenn es überschritten wird? Und ja, Sie können es übertreffen – unter Umständen.
Für 2021beträgt dermaximal zulässige Beitrag zu einem 401 (k) 19.500 USD pro Jahr. Der Gesamtbeitrag von Arbeitgeber und Arbeitnehmer beträgt 58.000 US-Dollar für 2021 (57.000 US-Dollar für 2020). Wenn Sie über 50 Jahre alt sind, können Sie Nachholbeiträge in Höhe von zusätzlich 6.500 USD pro Jahr leisten. Erkundigen Sie sich bei Ihrer Personalabteilung, in welcher Geschwindigkeit Sie sich befinden.
Überschüssige Beiträge werden mit 6% pro Jahr für jedes Jahr besteuert, während die überschüssigen Beträge in der IRA verbleiben. Die Steuer darf am Ende des Steuerjahres nicht mehr als 6% des Gesamtwertes aller Ihrer IRAs betragen.
Der 15. April ist die allgemein zitierte Frist, aber das Datum wurde aus kleinen Gründen (um einen Feiertag zu überspringen) und großen Gründen (der Coronavirus-Epidemie im Jahr 2020) in die Vergangenheit verschoben.
Die Frist für die Einreichung der Einkommensteuererklärung 2020 für natürliche Personen wurde vom 15. April 2021 auf den 17. Mai 2021 verlängert. Die Zahlung der geschuldeten Steuern kann auf das gleiche Datum verschoben werden. Ihre staatliche Steuerfrist darf nicht verzögert werden.
Wenn Sie von der Schneesturm-Katastrophe in Texas im Februar 2021 betroffen waren, wurde Ihre Frist auf den 15. Juni 2021 verschoben. Wenn Sie nicht in Texas leben, aber von dem Sturm betroffen waren, haben Sie möglicherweise dennoch Anspruch.2
Die zentralen Thesen
- Die häufigste grundlegende persönliche Finanzberatung, die jeder erhält, lautet: Maximieren Sie Ihre 401 (k) Beiträge. Unter Umständen können Sie diesen Betrag jedoch überschreiten.
- Für 2021 beträgt der maximal zulässige Beitrag zu einem 401 (k) 19.500 USD pro Jahr.
- Wenn Sie zu viel in Ihren 401(k)-Plan eingezahlt haben – d. h. Sie haben mehr als den vom IRS festgelegten Jahreshöchstbetrag beigesteuert – sollten Sie Ihren Arbeitgeber oder den Planverwalter sofort benachrichtigen.
Was tun, wenn Sie zu viel beigetragen haben
Wenn Sie zu viel zu Ihrem 401 (k) -Plan beigetragen haben, dh mehr als das vom IRS festgelegte jährliche Maximum beigetragen haben, sollten Sie dies Ihrem Arbeitgeber oder dem Planadministrator unverzüglich mitteilen. Idealerweise sollte diese Meldung bis zum 1. März des Jahres nach dem Überschuss zur Verfügung gestellt wird Stundung Beitrag, da es technisch bekannt ist, aufgetreten ist. Das heißt, wenn Sie im laufenden Steuerjahr zu viel eingezahlt haben, sollte die Meldung bis zum 1. März des folgenden Steuerjahres erfolgen.
Der zu viel gestundete Betrag sollte Ihnen bis zum 15. April zurückerstattet werden. Wenn der zu viel gestundete Betrag beispielsweise im laufenden Jahr erfolgt ist, sollte er bis zum 15. April des Folgejahres korrigiert, d. h. vom Konto entfernt werden.
Dieser Betrag sollte die Einnahmen enthalten, die auf dem überschüssigen Betrag angefallen sind, während er auf Ihrem Konto war. Sie sind verpflichtet, das Ergebnis zu Ihrer hinzufügen zu versteuerndes Einkommen für das Jahr der überschüssige Betrag wird verteilt von Ihrem 401 (k).
Wenn der Überschussbetrag auf Vorsteuerbasis gestundet wurde, muss Ihr Arbeitgeber außerdem Ihr W-2-Formular ändern, um den zurückgezahlten Betrag als Lohn auszuweisen. Nehmen Sie beispielsweise an, dass Ihr übermäßiger Aufschub in diesem Jahr erfolgt ist und Sie Ihren Planadministrator rechtzeitig benachrichtigt haben. Wenn Ihre Beiträge auf Vorsteuerbasis gezahlt wurden, muss Ihr Arbeitgeber Ihre W-2 für dieses Jahr ändern, um den übersteigenden Stundungsbetrag als steuerpflichtigen Lohn auszuweisen (in Box 1).
Der Überschuss
Wenn Ihnen der überschüssige Beitrag zurückerstattet wird, sollten alle Einkünfte, die in dem an Sie erstatteten Betrag enthalten sind, in Ihrer Steuererklärung für dieses Jahr zu Ihrem steuerpflichtigen Einkommen hinzugerechnet werden. Überschüssige Beiträge werden mit 6% pro Jahr für jedes Jahr besteuert, während die überschüssigen Beträge in der IRA verbleiben. Die Steuer darf am Ende des Steuerjahres nicht mehr als 6% des Gesamtwertes aller Ihrer IRAs betragen.
Um die 6%ige Steuer auf überschüssige Beiträge zu vermeiden, müssen Sie Folgendes abheben:
- Überschüssige Beiträge von Ihrer IRA bis zum Fälligkeitsdatum Ihrer individuellen Einkommensteuererklärung (einschließlich Verlängerungen)
- Etwaige Einnahmen aus dem Überschussbeitrag
Wenn Ihnen der überschüssige Beitrag beispielsweise in diesem Jahr zurückerstattet wird, sollten alle Einkünfte, die in dem zurückerstatteten Betrag enthalten sind, in der Steuererklärung, die Sie im nächsten Frühjahr einreichen, zu Ihrem steuerpflichtigen Einkommen hinzugerechnet werden.
Wenn Ihnen der Überschussbetrag nicht bis zum 15. April zurückerstattet wird, können Sie den Betrag zweimal versteuern – in dem Jahr, in dem der Überschuss entstanden ist, und in dem Jahr, in dem er Ihnen zurückerstattet wird.