Kann ich ohne Strafe von einer IRA leihen?
Technisch gesehen, ja – Sie können ohne Strafe von Ihrer IRA ausleihen. Die 60-Tage- Rollover Regel gilt für alle Arten von IRAs. Diese Regel ermöglicht es Ihnen, Vermögenswerte von Ihrem IRA abzuheben, wenn Sie den vollen Betrag innerhalb von 60 Tagen zurückzahlen.
Nicht steuerpflichtig oder unterliegen einer Strafe für vorzeitige Ausschüttung
Wenn die Menge innerhalb dieser Frist überrollt, die Verteilung (entnommene Menge) ist nicht steuerpflichtig oder unterliegen die frühe Verteilung Strafe (die Sie auslösen würden,wenn Sie unter demAlter sind 59 ½).
Dies ist technisch gesehen kein „Darlehen“, sondern eine Bestimmung, die eine vorübergehende Verwendung von IRA-Ersparnissen außerhalb Ihres IRA ermöglicht. Dies ist per Definition eine „Ausschüttung“ und ein „Rollover“ des ausgeschütteten Betrags.
Hier sind jedoch einige wichtige Erinnerungen:
- Im Allgemeinen können Sie einen IRA-zu-IRA-Rollover nur einmal innerhalb eines Zeitraums von 12 Monaten durchführen. Gemäß einem Urteil des Finanzgerichts werden alle Ihre traditionellen IRAs zu diesem Zweck ab dem 1. Januar 2015 als eine IRA behandelt oder Rollover.)
- Die gleichen Vermögenswerte, die Sie abheben, müssen die gleichen Vermögenswerte sein, die Sie auf Ihre IRA übertragen. Wenn Sie beispielsweise Bargeld abheben, müssen Sie Bargeld übertragen.
- Es können nur zulässige Beträge übertragen werden.
Besondere Hinweise aufgrund von COVID-19
Die Regeln für die Kreditaufnahme bei Ihrer IRA haben sich aufgrund der Verabschiedung desCoronavirus Aid, Relief and Economic Security (CARES) Act im März 2020geändert. Das CARES-Gesetz, das inmitten der COVID-19-Pandemie wirtschaftliche Entlastung bieten soll, gibt berechtigten Teilnehmern mehr Spielraum hinsichtlich der Kreditdauer und des Rückzahlungstermins.
Ein berechtigter Teilnehmer im Sinne des Gesetzes ist eine Person, bei der COVID-19 diagnostiziert wurde, bei der ein Ehepartner oder unterhaltsberechtigter Angehöriger mit COVID-19 diagnostiziert wurde oder bei der eine Entlassung, ein Urlaub, eine Verkürzung der Arbeitszeit oder eine Arbeitsunfähigkeit aufgrund von COVID-19 oder fehlende Kinderbetreuung aufgrund von COVID-19.
Berechtigte Teilnehmer können eine vorzeitige Auszahlung von bis zu 100.000 US-Dollar von 401(k)s, 403(b)s, 457s und traditionellen IRAs vornehmen, ohne eine Strafe von 10 % zu zahlen. Eine Person hat bis zu drei Jahre Zeit, um die Steuern für die vorzeitige Auszahlung zu zahlen oder das Geld wieder auf ihr Rentenkonto einzuzahlen (gegenüber der Standard-Rückzahlungspflicht von 60 Tagen).
Altersvorsorgepläne sind gesetzlich nicht verpflichtet, diese Änderung der Vorbezugsregeln zu akzeptieren, aber die meisten Pläne werden voraussichtlich nachziehen. Das Gesetz gilt für Auszahlungen zwischen dem 1. Januar 2020 und dem 30. Dezember 2020. made