10 Dinge, die Sie über das Formular 1099 wissen sollten
Als Steuerzahler hassen Sie es wahrscheinlich, das Internal Revenue Service (IRS). Die Agentur liebt sie, weil diese Formulare es ihren Computern ermöglichen, normale Steuerzahler im Auge zu behalten, selbst wenn sie weniger als 1 % aller individuellen Steuererklärungen prüft.
Der IRS gleicht fast alle 1099s- und W-2-Formulare (das sind dieLohnberichtsformulare Ihres Arbeitgebers) mit Ihrem Formular 1040 oder anderen Steuerformularen ab. Wenn sie nicht übereinstimmen, sendet es eine so genannte CP2000-Benachrichtigung an die Steuerzahler, die besagt, dass sie mehr Geld schulden.
Hier sind 10 Dinge, die Sie über 1099s wissen sollten, damit Ihnen dies nicht passiert.
Die zentralen Thesen
- Das Formular 1099 wird verwendet, um dem IRS bestimmte Arten von Einkommen aus Nichterwerbstätigkeit zu melden, und es gibt viele verschiedene Arten.
- Der IRS gleicht 1099s mit Ihrer Steuererklärung ab. Wenn Sie also keine melden, wird er Sie wegen der geschuldeten Steuern verfolgen.
- Die Frist für den Versand von 1099s an die Steuerzahler ist der 31. Januar.
- Sie sind für die Zahlung der Steuern verantwortlich, die Sie schulden, auch wenn Sie das Formular nicht von einem Zahler erhalten. Stellen Sie daher sicher, dass Sie diese Einnahmen in Ihre Steuererklärung aufnehmen.
- Wenn Sie ein falsches 1099-Formular erhalten und der Zahler es bereits an den IRS gesendet hat, bitten Sie ihn, ein korrigiertes Formular einzureichen.
1. Wer sollte ein Formular 1099 erhalten?
Das Formular 1099 wird verwendet, um dem IRS bestimmte Arten von Einkünften aus Nichterwerbstätigkeit zu melden, z. B. Dividenden aus einer Aktie oder Zahlungen, die Sie als unabhängiger Auftragnehmer erhalten haben. Im Januar und Februar sind sie unvermeidlich.
Unternehmen müssen die Formulare an jeden Zahlungsempfänger (außer einem Unternehmen) ausstellen, der im Laufe des Jahres mindestens 600 US-Dollar erhält. Und das ist nur die grundlegende Schwellenwertregel.
Es gibt viele, viele Ausnahmen. Aus diesem Grund erhalten Sie wahrscheinlich für jedes Bankkonto, das Sie haben, ein 1099-Formular, auch wenn Sie nur 10 US-Dollar an Zinseinnahmen verdienen.
2. Es gibt viele Variationen von 1099s
Es gibt eine schwindelerregende Reihe von 1099s. Tatsächlich gibt es ab 2021 20 Typen. Hier ist eine Liste von nur einigen davon:
- 1099-INT Formular für Interesse
- 1099-DIV für Dividenden
- 1099-G für staatliche und lokale Steuerrückerstattungen und Arbeitslosengeld
- 1099-R für Renten und Auszahlungen von Ihren IRAs
- 1099-B für Broker – Transaktionen und Tauschbörsen
- 1099-S für Immobilientransaktionen
Obwohl es viele Kategorien gibt, scheint das Formular 1099-MISC die meisten Fragen aufzuwerfen und deckt den größten Bereich der Nichterwerbseinkommen ab.
3. Was ist, wenn Sie nicht alle Ihre 1099s bekommen?
Das Wichtigste, an das Sie sich erinnern sollten, ist, dass Sie für die Zahlung der Steuern verantwortlich sind, die Sie schulden, auch wenn Sie das Formular nicht erhalten. Daher ist es möglicherweise eine gute Idee, das Geschäft zu verfolgen.
Wenn das Unternehmen ein 1099-Formular beim IRS einreicht, Sie es aber aus irgendeinem Grund (siehe unten) nicht erhalten, sendet Ihnen der IRS einen Brief (eigentlich eine Rechnung) zu, in dem es heißt, dass Sie Steuern auf das Einkommen schulden.
Dieser Brief kann sogar ein paar Jahre später kommen. Wenn das Unternehmen das 1099-Formular für das Einkommen nicht für Sie eingereicht hat, sollten Sie es als sonstiges Einkommen melden. Es könnte sich lohnen, einen Steuerprofi nach anderen Alternativen zu fragen.
Steuerzahler fügen ihren Steuererklärungen keine 1099s bei, wenn sie sie beim IRS einreichen, aber es ist eine gute Idee, die Formulare für den Fall einer Prüfung zusammen mit anderen Steuerunterlagen aufzubewahren.
4. Bleiben Sie auf dem Laufenden über eine neue Adresse
Unabhängig davon, ob der Zahler Ihre korrekte Adresse hat oder nicht, werden die Informationen basierend auf Ihrer Sozialversicherungsnummer (SSN) an den IRS (und Ihre staatliche Steuerbehörde) gemeldet . Das bedeutet, dass Sie daran interessiert sind, sicherzustellen, dass die Zahler Ihre korrekte Adresse haben.
Aktualisieren Sie Ihre Adresse direkt mit den Zahlern und geben Sie eine Speditionsbestellung beim US-Postdienst ein. Sie möchten alle Formulare sehen, die der IRS sieht.
5. Der IRS bekommt auch Ihr Formular 1099
Jedes an Sie gesendete Formular 1099 geht auch oft etwas später an das IRS. Die Frist für den Versand von 1099 an die meisten Steuerzahler ist der 31. Januar, aber einige werden am 15. Februar fällig.6. Andere werden Ende Februar an den IRS geschickt. Einige Zahler senden sie gleichzeitig an die Steuerzahler und den IRS.
Die meisten Zahler schicken den Steuerzahlern Kopien bis zum 31. Januar. Sie können einige Wochen warten, um alle Kopien des IRS zu sammeln, sie zusammenzufassen und an den IRS zu übermitteln. Dies geschieht in der Regel elektronisch.
6. Fehler sofort melden
Die Zeitverzögerung bedeutet, dass Sie möglicherweise die Möglichkeit haben, offensichtliche Fehler zu korrigieren. Legen Sie also nicht einfach ankommende 1099er auf einen Stapel. Stellen Sie sicher, dass Sie sie sofort öffnen.
Was tun Sie, wenn Sie am 31. Januar ein 1099-MISC erhalten, das ein Einkommen von 8.000 US-Dollar meldet, obwohl Sie wirklich nur 800 US-Dollar von der Firma erhalten haben? Informieren Sie den Zahler sofort. Es kann sein, dass sie Zeit haben, es zu korrigieren, bevor es an den IRS gesendet wird. Das ist eindeutig besser für dich.
Wenn der Zahler bereits das falsche Formular an den IRS gesendet hat, bitten Sie den Zahler, ein korrigiertes Formular einzusenden. Es gibt ein spezielles Feld auf dem Formular, um anzuzeigen, dass eine vorherige 1099 korrigiert wird, um sicherzustellen, dass der IRS die Beträge nicht einfach zusammenzählt.
7. Melden Sie jedes Formular 1099
Der Schlüssel zum Formular 1099 ist der computergestützte IRS-Abgleich. Jedes Formular 1099 enthält die Arbeitgeberidentifikationsnummer (EIN) des Zahlers und die Sozialversicherungsnummer (oder die Steuerzahleridentifikation) des Zahlungsempfängers. Der IRS gleicht fast jedes 1099-Formular mit der Steuererklärung des Zahlungsempfängers ab.
Wenn Sie mit den Angaben im Formular nicht einverstanden sind, den Zahler aber nicht überzeugen können, dass Sie Recht haben, erklären Sie dies in Ihrer Steuererklärung. Angenommen, Sie haben von Ihrer Kfz-Versicherung eine Zahlung in Höhe von 100.000 USD erhalten, um Ihre medizinischen Kosten und die Schmerzen durch das Schleudertrauma, das Sie bei einem Unfall erlitten haben, zu decken . Zahlungen für Körperverletzungen sind vom Einkommen ausgeschlossen und sollten normalerweise nicht Gegenstand eines Formulars 1099 sein.
Wenn es Ihnen nicht gelungen ist, Ihre Versicherungsgesellschaft davon zu überzeugen, das Formular 1099 zu stornieren, versuchen Sie es in Ihrer Steuererklärung zu erklären. Eine Möglichkeit besteht darin, eine Null mit „siehe Anmerkung“ in Zeile 7a aufzunehmen, die Zeile „sonstige Einnahmen“ eines Formulars 1040, das in Zeile 8 von Anhang 1 gemeldet wird.
Zeigen Sie dann in der Fußnote so etwas an:
Von der XYZ-Versicherung auf Formular 1099 fälschlicherweise gemeldete Zahlung: 100.000 USD
Ausschließbarer Betrag gemäß Abschnitt 104 für Personenschäden: 100.000 USD
Netto zu Zeile 7a: $ 0
Es gibt keine perfekte Lösung, aber eines ist klar. Wenn Sie ein 1099-Formular erhalten, können Sie es nicht einfach ignorieren, da der IRS dies nicht tut.
8. Übersehen Sie nicht das Formular 1099
Niemand mag eine Steuerprüfung, und es gibt zahlreiche Geschichten darüber, was einen provozieren wird. Wenn Sie jedoch vergessen, die auf einem Bankkonto verdienten Zinsen in Höhe von 500 USD zu melden, sendet Ihnen der IRS einen computergenerierten Brief, in dem Ihnen die Steuern auf diese Zinsen in Rechnung gestellt werden. Wenn es richtig ist, zahlen Sie es einfach.
9. Vergessen Sie nicht die staatlichen Steuern
Die meisten Staaten haben eine Einkommensteuer, und sie erhalten die gleichen Informationen wie der IRS. Wenn Sie also bei Ihrer Bundesrückkehr ein 1099-Formular verpasst haben, denken Sie daran, dass Ihr Bundesland es wahrscheinlich auch nachholen wird.
10. Frag nicht, sag es einfach
Es ist eine gute Idee, Zahler über Ihre aktuelle Adresse zu informieren, ebenso wie das Melden von Fehlern an Zahler. Aber hier solltest du aufhören. Mit anderen Worten, wenn Sie kein erwartetes Formular 1099 erhalten, fragen Sie nicht danach. Wenn Sie ein 1099-Formular erwarten, wissen Sie zweifellos über das Einkommen Bescheid. Geben Sie diesen Betrag einfach ehrlich in Ihrer Steuererklärung an. IRS-Computer haben damit kein Problem.
Wenn Sie den Zahler anrufen oder schreiben und das Problem ansprechen, kaufen Sie möglicherweise Ärger. Der Zahler kann das 1099-Formular falsch ausgeben. Oder Sie erhalten am Ende zwei davon, eine im normalen Kurs (auch wenn es Sie nie erreicht hat) und eine, weil Sie angerufen haben. Der IRS-Computer kann am Ende denken, dass Sie das Doppelte des Einkommens hatten, das Sie tatsächlich hatten.