Kann ein Ex-Ehepartner nach einer Scheidung der Nutznießer einer IRA sein?
Die Scheidung ändert normalerweisenicht die Bezeichnungeines Begünstigten, es sei denn, der Scheidungsbeschluss sieht eine Änderung vor. Individuelle Rentenkonten (IRAs) unterscheiden sich nicht.
Es könnte argumentiert werden, dass der Eigentümer einer IRA möchte, dass der Ex-Ehepartner der Begünstigte dieser IRA bleibt, sofern in einer gerichtlichen Anordnung nichts anderes bestimmt ist. Vorbehaltlich einer gerichtlichen Anordnung ist ein ehemaliger Ehegatte wahrscheinlich berechtigt, das Vermögen in der IRA zu erhalten. Dies gilt insbesondere dann, wenn der Ex-Ehegatte zum Zeitpunkt des Todes des IRA-Eigentümers ein benannter Begünstigter ist.
Die zentralen Thesen
- Die Scheidung ändert normalerweise nicht die Bezeichnung eines Begünstigten, es sei denn, der Scheidungsbeschluss sieht eine Änderung vor.
- In einem gemeinschaftlichen Eigentumsstaat ist die Bezeichnung, in der der Ex-Ehegatte als Begünstigter genannt wird, möglicherweise nicht gültig, wenn der aktuelle Ehegatte seine Zustimmung gegeben hat.
- Oft sterben IRA-Eigentümer, ohne die Bezeichnung des Begünstigten nach einem Scheidungsurteil zu ändern.
- Durch die Behandlung des Problems der IRA im Rahmen einer Scheidung können Überraschungsübertragungen an einen Ex-Ehepartner nach einem Tod vermieden werden.
Ausnahmen für Gemeinschaftseigentum
Die Situation kann sich ändern, wenn der Verstorbene in einem gemeinschaftlichen oder ehelichen Eigentumsstaat wohnhaft ist. Zu diesen Staaten gehören Arizona, Kalifornien, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington und Wisconsin.
Angenommen, der IRA-Eigentümer hat in einem dieser Staaten gewohnt und seinen derzeitigen Ehepartner nicht als alleinigen Hauptbegünstigten benannt. Dann ist die Bezeichnung, in der der Ex-Ehepartner genannt wird, möglicherweise nicht gültig, wenn der aktuelle Ehepartner einer solchen Bezeichnung nicht zugestimmt hat.
In einem Staat mit Gemeinschaftseigentum kann der Anspruch des überlebenden Ehegatten auf das Vermögen der IRA auf das beschränkt sein, was im Gesetz des Staates als eheliches Eigentum definiert ist. Auch das kann auf einen Prozentsatz des Gesamtbetrags begrenzt sein. Beispielsweise definieren einige Staaten eheliches Eigentum als das während der Ehe erworbene Vermögen und begrenzen den Anspruch des Ehepartners auf 50% dieses Vermögens.
IRAs und Scheidungsabrechnungen
In zunehmendem Maße spielen Alterskonten bei Scheidungsabrechnungen und der Aufteilung von Vermögenswerten eine Rolle. Andererseits kommt es häufig vor, dass ein IRA-Eigentümer stirbt, ohne die Bezeichnung des Begünstigten nach einer Scheidung zu ändern. Oft ist die Ursache einfach Vergesslichkeit.
Einige überlebende Ehepartner haben diese Angelegenheit vor Gericht gebracht. Sie waren der Ansicht, dass die IRA-Eigentümer beabsichtigten, sie als Nutznießer zu bestimmen. In einem solchen Fall wird die IRA- Depotbank das Vermögen zurückhalten und auf eine gerichtliche Entscheidung warten. Die Depotbank wird sich in der Regel an die Entscheidung des Gerichts halten. Wenn keine Streitigkeiten gemeldet werden, zahlt die IRA-Depotbank das Vermögen zum Zeitpunkt des Todes des IRA-Eigentümers an den Begünstigten.
Aufteilung der IRA-Vermögenswerte bei einer Scheidung
In vielerlei Hinsicht besteht der beste Ansatz darin, IRAs während einer Scheidung zu teilen. Durch die Behandlung des Problems der IRA im Rahmen einer Scheidung können Überraschungsübertragungen an einen Ex-Ehepartner nach einem Tod vermieden werden.
Ein wenig Planung von IRAs während einer Scheidung kann später viel Zeit und Rechtskosten sparen.
Die Aufteilung einer IRA im Rahmen einer Scheidung bietet auch potenzielle Steuervorteile. Die Bewegung von Geldern zwischen IRAs im Rahmen der Scheidung kann als steuerfreie Überweisung gelten. Es kann jedoch für Einzelpersonen schwierig sein, die Übertragung ordnungsgemäß durchzuführen und die entsprechenden Unterlagen auszufüllen. Wenn Sie es nicht richtig machen, kann dies zu einerStrafe für vorzeitigen Rückzug führen.6 Die Einstellung eines Finanzprofis ist oft die beste Lösung.
Wenn eine Scheidung eintritt, ist es auch Zeit, den Hauptbegünstigten zu wechseln. Wenn es Kinder gibt, könnten sie die neuen Erben der IRA werden. Geschwister sind eine weitere beliebte Wahl. Schließlich kann nach der Wiederverheiratung ein neuer Ehegatte als Begünstigter benannt werden.