IRA-Beiträge: Berechtigung und Fristen
Wenn die Frist für die Steuereinreichung näher rückt, tragen viele Steuerzahler zu einer traditionellen IRA bei, um ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken. Wenn Sie dies in Erwägung ziehen, ist es wichtig, die Zulassungsvoraussetzungen zu kennen;andernfalls kann der Internal Revenue Service (IRS) eine Strafe für überschüssige Beiträge verhängen. Hier sind einige wichtige Erinnerungen.
Die zentralen Thesen
- Altersvorsorgekonten wie IRAs erleichtern das Sparen für den Ruhestand.
- IRAs sind steuerbegünstigt, aber es gibt Fristen und Beitragsgrenzen.
- Für 2020 und 2021 beträgt der maximale Beitrag 6.000 USD.
- Steuerzahler ab 50 Jahren können einen „Aufholbeitrag“ von zusätzlichen 1.000 US-Dollar leisten.
Anrechenbare Vergütung
Um zu einer IRA beizutragen, müssen Sie zunächst eine anspruchsberechtigte Entschädigung haben. Dazu gehören Löhne, Gehälter, Trinkgelder, Verkaufsprovisionen, steuerpflichtige Alimente oder Unterhaltszahlungen, die aufgrund eines Scheidungsurteils oder einer Trennungsvereinbarung erhalten wurden. Wenn Sie selbstständig sind (als Einzelunternehmer oder Partner), umfasst die förderfähige Vergütung das Nettoeinkommen Ihres Unternehmens abzüglich der Beiträge zu einem Pensionsplan und den Abzug für Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit.
Nicht jedes Einkommen ist qualifiziert. Mieteinnahmen, Zinsen, Dividenden, Renten oder Renteneinkommen sowie Entgeltumwandlung Zahlungen und alle Beträge, dieSie von Ihrem Einkommen ausschließen, sind nicht berechtigt, Entschädigung für IRA Zwecke angesehen.
Wenn Sie verheiratet sind und keine anspruchsberechtigte Entschädigung haben, können Sie möglicherweise einen Steuererklärung einreichen, um diese Option zu nutzen.
Maximaler Beitrag
Für 2020 und 2021 beträgt der maximal zulässige IRA-Beitrag 6.000 USD. Steuerpflichtige, die in dem Jahr, für das der Beitrag gilt, das 50. Lebensjahr vollendet haben, können einen Nachholbeitrag in Höhe von weiteren 1.000 US-Dollar leisten.
Wenn Ihre anspruchsberechtigte Vergütung weniger als die Grenze von 6.000 USD (oder 7.000 USD, wenn Sie über 50 Jahre alt sind) beträgt, dürfen Sie nur bis zu dem Betrag einzahlen, den Sie für das Jahr verdient haben.
Beispiel
Adam, ein Vollzeit-College-Student, verdiente 2019 mit seinem Teilzeitjob 2.000 US-Dollar. Er verdiente auch 1.500 US-Dollar an Dividenden und Zinsen auf seine Investitionen. Adam kann für 2020 nur 2.000 US-Dollar zu seiner IRA beitragen, da dies der Betrag ist, den er als förderfähige Vergütung verdient hat.
Altersbeschränkung
Zuvor konnten Steuerzahler, die 70½ Jahre oder älter waren, keinen Beitrag zu einer traditionellen IRA leisten. Ab dem 1. Januar 2020 gilt diese Altersgrenze jedochnicht mehr. Dies hilft dem Einzelnen erheblich, für den Ruhestand zu sparen, da die Menschen länger leben und somit länger arbeiten.
Beitragsfrist
In der Regel haben Steuerzahler bis zum Abgabetermin der Einkommensteuer Zeit, einen IRA-Beitrag für das vorangegangene Steuerjahr zu leisten. Die Fristen fürSEP IRA- Beiträge funktionieren etwas anders. Steuerzahler können bis zum Fälligkeitsdatum (einschließlich Verlängerungen) der Steuererklärung einen SEP IRA-Beitrag leisten. Wenn Sie also in einem typischen Jahr eine Verlängerung um sechs Monate beantragen, haben Sie bis zum 15. Oktober Zeit, um Beiträge zu leisten.
Ähnlich wie bei Ihrer Steuererklärung gilt das Datum des Poststempels als rechtzeitig. Wenn Sie Ihren IRA-Beitrag per Post an Ihr Finanzinstitut senden, stellen Sie sicher, dass der Umschlag fristgerecht abgestempelt ist.
Ausnahme für Militärpersonal
Wenn Sie Angehöriger der Streitkräfte sind, die in einer Kampfzone gedient haben oder qualifizierende Dienste außerhalb einer Kampfzone erbracht haben, erhalten Sie eine automatische Verlängerung für Ihren IRA-Beitrag. Die Verlängerung erfolgt in der Regel 180 Tage nach einer der folgenden Bedingungen:
- Am letzten Tag dienen Sie in einer Kampfzone oder absolvieren Ihren Qualifikationsdienst außerhalb einer Kampfzone
- Der letzte Tag, an dem Sie in einem Notfalleinsatz dienen
- Der letzte Tag eines kontinuierlichen qualifizierten Krankenhausaufenthalts wegen Verletzung durch den Dienst in einem der oben genannten
Stellen Sie sicher, dass Ihr Finanzinstitut das Jahr kennt, für das Ihr Beitrag gilt, und erkundigen Sie sich nach der Dokumentationspflicht für Beiträge, die während Ihrer Verlängerungsfrist geleistet wurden.
Wenn Sie einen Scheck zur Finanzierung eines IRA-Beitrags senden, müssen Sie das entsprechende Steuerjahr in das Notizfeld eintragen. Andernfalls könnte Ihr Finanzinstitut den Beitrag auf das falsche Steuerjahr anrechnen.
Die Quintessenz
Stellen Sie sicher, dass Sie die Anspruchsvoraussetzungen erfüllen und dass Sie für das Jahr, bevor Sie Ihren IRA-Beitrag leisten, eine anrechenbare Entschädigung erhalten haben. Um sicherzustellen, dass Ihr Beitrag für das richtige Steuerjahr eingezahlt wurde, überprüfen Sie Ihren Kontoauszug für den Monat, in dem der Betrag eingezahlt wurde.
Finanzinstitute korrigieren eher Verarbeitungsfehler, wenn die Fehler frühzeitig erkannt werden. Und vor allem sollten Sie sich an Ihren Steuer- und Finanzexperten wenden, um festzustellen, ob ein Beitrag zu Ihrer IRA eine gute finanzielle Entscheidung für Sie ist.