IRA-Beiträge: Teilnahmeberechtigung und Fristen
Da sich die Frist für die Einreichung von Steuern nähert, tragen viele Steuerzahler zu einer traditionellen IRA bei, um ihr zu versteuerndes Einkommen zu senken. Wenn Sie dies in Betracht ziehen, ist es wichtig, die Zulassungsvoraussetzungen zu kennen. Andernfalls kann der Internal Revenue Service (IRS) eine Überschussbeitragsstrafe festsetzen. Hier sind einige wichtige Erinnerungen.
Die zentralen Thesen
- Rentenkonten wie IRAs erleichtern das Sparen für den Ruhestand.
- IRAs sind steuerlich begünstigt, es gibt jedoch Fristen und Beitragsgrenzen.
- Für 2020 und 2021 beträgt der maximale Beitrag 6.000 USD.
- Steuerzahler ab 50 Jahren können einen „Aufholbeitrag“ von zusätzlichen 1.000 US-Dollar leisten.
Anspruchsberechtigte Entschädigung
Um zu einer IRA beizutragen, müssen Sie zunächst eine förderfähige Entschädigung erhalten. Dies umfasst Löhne, Gehälter, Trinkgelder, Verkaufsprovisionen, steuerpflichtige Unterhaltszahlungen oder Unterhaltszahlungen, die im Rahmen eines Scheidungsurteils oder einer Trennungsvereinbarung erhalten wurden. Wenn Sie selbstständig sind (als Einzelunternehmer oder Partner), umfasst die förderfähige Vergütung das Nettoeinkommen Ihres Unternehmens abzüglich der Beiträge zu einem Pensionsplan und den Abzug für Steuern auf selbständige Erwerbstätigkeit.
Nicht alle Einkünfte sind qualifiziert. Mieteinnahmen, Zinsen, Dividenden, Renten oder Renteneinkommen sowie Entgeltumwandlung Zahlungen und alle Beträge, dieSie von Ihrem Einkommen ausschließen, sind nicht berechtigt, Entschädigung für IRA Zwecke angesehen.
Wenn Sie verheiratet sind und keine förderfähige Entschädigung haben, können Sie möglicherweise einen Steuererklärung einreichen, um diese Option nutzen zu können.
Maximaler Beitrag
Für 2020 und 2021 beträgt der maximal zulässige IRA-Beitrag 6.000 USD. Steuerzahler, die in dem Jahr, für das der Beitrag gilt, mindestens 50 Jahre alt sind, können auch einen Nachholbeitrag von weiteren 1.000 USD leisten.
Wenn Ihre anrechenbare Vergütung unter dem Limit von 6.000 USD liegt (oder 7.000 USD, wenn Sie über 50 Jahre alt sind), dürfen Sie nur bis zu dem Betrag beitragen, den Sie für das Jahr verdient haben.
Beispiel
Adam, ein Vollzeitstudent, verdiente 2019 mit seiner Teilzeitbeschäftigung 2.000 US-Dollar. Außerdem verdiente er 1.500 US-Dollar an Dividenden und Zinsen für seine Investitionen. Adam kann für 2020 nur 2.000 USD zu seiner IRA beitragen, da dies der Betrag ist, den er als förderfähige Vergütung verdient hat.
Altersbeschränkung
Bisher konnten Steuerzahler, die 70½ Jahre oder älter waren, keinen Beitrag zu einer traditionellen IRA leisten. Ab dem 1. Januar 2020 gilt diese Altersgrenze jedochnicht mehr. Dies hilft dem Einzelnen erheblich, in Richtung Ruhestand zu sparen, da die Menschen länger leben und somit länger arbeiten.
Beitragsfrist
In der Regel haben Steuerzahler bis zum Anmeldeschluss für die Einkommensteuer Zeit, einen IRA-Beitrag für das vorangegangene Steuerjahr zu leisten. Die Fristen fürSEP IRA- Beiträge funktionieren etwas anders. Steuerzahler können einen SEP IRA-Beitrag erst am Fälligkeitstag (einschließlich Verlängerungen) der Steuererklärung leisten. Wenn Sie also in einem typischen Jahr eine Verlängerung um sechs Monate beantragen, haben Sie bis zum 15. Oktober Zeit, einen Beitrag zu leisten.
Ähnlich wie in Ihrer Steuererklärung wird das Datum des Poststempels als aktuell angesehen. Wenn Sie Ihren IRA-Beitrag per Post an Ihr Finanzinstitut senden, stellen Sie sicher, dass der Umschlag innerhalb der entsprechenden Frist abgestempelt ist.
Ausnahme für militärisches Personal
Wenn Sie Mitglied der Streitkräfte sind, die in einer Kampfzone gedient haben oder außerhalb einer Kampfzone qualifizierte Dienste erbracht haben, erhalten Sie eine automatische Verlängerung für Ihren IRA-Beitrag. Die Verlängerung erfolgt in der Regel 180 Tage nach einer der folgenden Bedingungen:
- Am letzten Tag dienen Sie in einer Kampfzone oder absolvieren Ihren Qualifikationsdienst außerhalb einer Kampfzone
- Am letzten Tag dienen Sie in einer Notfalloperation
- Der letzte Tag eines ununterbrochen qualifizierten Krankenhausaufenthaltes wegen Verletzung durch den Dienst in einem der oben genannten
Stellen Sie sicher, dass Ihr Finanzinstitut das Jahr kennt, für das Ihr Beitrag gilt, und erkundigen Sie sich nach den Dokumentationsanforderungen für Beiträge, die während Ihres Verlängerungszeitraums geleistet wurden.
Wenn Sie einen Scheck zur Finanzierung eines IRA-Beitrags senden, müssen Sie das entsprechende Steuerjahr in das Notizfeld eintragen. Andernfalls könnte Ihr Finanzinstitut den Beitrag auf das falsche Steuerjahr anwenden.
Das Fazit
Stellen Sie sicher, dass Sie die Teilnahmebedingungen erfüllen und eine förderfähige Vergütung für das Jahr erhalten haben, bevor Sie Ihren IRA-Beitrag leisten. Um sicherzustellen, dass Ihr Beitrag für das richtige Steuerjahr hinterlegt wurde, überprüfen Sie Ihren Kontoauszug für den Monat, in dem der Betrag eingezahlt wurde.
Finanzinstitute korrigieren Verarbeitungsfehler eher, wenn die Fehler frühzeitig erkannt werden. Wenden Sie sich vor allem an Ihren Steuer- und Finanzfachmann, um herauszufinden, ob ein Beitrag zu Ihrer IRA eine gute finanzielle Entscheidung für Sie ist.